第二节 保险的职能与作用
一、保险的职能
保险的职能，是指保险具有的社会和经济功能，保险所具有的职能是由保险的要素和特征所决定的。
1．保险的基本职能
保险的基本职能是保险本身所固有的职能，它是保险得以产生、存在和发展的内在根源。保险的基本职能有两个：风险分散和损失补偿。
（1）风险分散
风险分散以风险汇聚为基础。保险从单个经济单位入手，把众多的同质风险汇聚起来，然后再在所有被保险人中间分散开来。保险制度汇聚和分散风险依据的是自然界的大数法则。
（2）损失补偿
保险损失补偿的职能是指投保人可以用少量的不影响其日常生产经营和家庭生活的保险费支出作为代价，从而获得在未来一段时间之内风险事故一旦发生，造成难以承受的经济损失而从保险公司得到相应的经济补偿的权利。
一个社会的发展需要以下三个系统的共同支撑：
①社会生产流通系统，用于保障各种商品和服务的生产和流通；
②社会财富分配系统，将社会创造的财富分配到社会的基本细胞；
③社会安全稳定系统，用于保障社会和经济的稳定与安全。
保险制度属于社会安全稳定系统，兼具社会财富再分配的功能，并影响到社会生产流通系统的效率，横跨三大系统。
在社会安全稳定系统中，用来进行风险损失补偿的制度主要有三类：
①国家财政后备制度。其重要任务之一，是对影响到国计民生的重大自然灾害和意外事故所造成的损失给予适当的经济补偿。
②经济单位的自保制度。经济单位的自保或储蓄资金数量有限，一般情况下也不足以应付重大损失。
③商业保险制度。保险制度是建立在契约基础之上，比较公平、有效，是社会安全稳定系统中不可缺少的重要一环。
【例2.5】保险的基本职能有（ ）。
A．损失补偿职能
B．承保职能
C．融资和投资的职能
D．风险分散职能
E．防灾防损职能
【答案】AD
【解析】保险的基本职能是保险本身所固有的职能，它是保险得以产生、存在和发展的内在根源。一般认为，保险的基本职能有两个：①风险分散；②损失补偿。
2．保险的派生职能
保险的派生职能是在基本职能的基础上派生出来的职能。主要包括：
（1）融资和投资的职能
保险的融资和投资职能源于保险费收取和保险金支出之间的时间差和货币存量。
保险业的资金运用是以保证保险偿付能力为前提的，必须坚持安全性、盈利性和流动性的原则。保险公司的资金运用使之成为资本市场上重要的机构投资者。
与银行业相比，保险业的资产投资对经济增长的影响具有一些独特的属性：
①投资期限长；
②投资量大；
③投资效率高。
【例2.6】保险的融资和投资职能源于保险费收取和保险金支出之间的（ ）。
A．时间差和资产余额
B．空间差和货币存量
C．时间差和货币存量
D．空间差和资产余额
【答案】C
【解析】保险的融资和投资职能源于保险费收取和保险金支出之间的时间差和货币存量。风险汇聚的过程也是资金会聚的过程，而由于风险分散、损失补偿和资金汇聚在时间、空间和货币数量之间的差异，从而在保险人那里形成了一个规模巨大的资金存量。
（2）风险管理的职能
具有比较优势的组织和个人可以以最小的成本获得最大的风险管理收益。无论是人力、技术、信息还是资本，保险公司在风险管理方面都具有强大的比较优势。
①宏观经济层面的风险管理
宏观经济要求保险业在以下几个方面提供更有效的服务：
a．巨灾风险的管理；
b．社会风险的管理；
c．环境污染风险的管理。
②中观经济层面的风险管理
a．保险可以为各行各业安全生产提供风险管理，防范各种可能发生的安全事故；
b．在各类安全事故发生后，保险又能够迅速提供经济补偿、安定人民生活和恢复经济秩序。
中国市场经济的发展要求保险业积极参与国民经济的各个行业，特别是一些高危行业的风险管理。这种要求主要基于以下几个方面的理由：
a．保险是行业安全生产最有效的保障机制之一；
b．保险是行业风险管理的一种外部激励机制；
c．保险是行业风险损失的重要补偿机制。
③微观经济层面的风险管理
a．在个人和家庭的风险管理中，保险是财务处理风险的一种手段。
b．保险业是未来社会中企业和个人家庭理财产品的提供者，更应该是企业、个人和家庭理财规划和风险管理规划最主要的设计者。
【例2.7】保险是行业风险管理的一种（ ）机制。
A．内部控制
B．重要补偿
C．有效保障
D．外部激励
【答案】D
【解析】保险是行业风险管理的一种外部激励机制。在各行业的财产保险和责任保险制度中，保险公司可以通过差别费率来促使各个行业生产经营单位的管理者逐渐增强防灾防损意识，降低生产事故发生的频率。管理者风险意识和防灾防损意识的提高是一个需要内外部约束和激励机制相互作用的缓慢的过程，而费率杠杆即是一种有效的外部激励机制。
二、保险的作用
1．保险的宏观作用
保险的宏观作用有：
①防灾救灾，保障社会再生产正常进行；
②促进社会经济的发展；
③推动科技发展；
④有利于对外经济贸易发展，平衡国际收支；
⑤保障社会和谐稳定；
⑥增加社会就业。
2．保险的微观作用
保险的微观作用有：
①有利于受灾企业及时恢复生产；
②有利于安定个人和家庭的经济生活；
③有利于企业加强风险管理；
④有助于企业和家庭科学理财；
⑤有助于矫正企业与市场的信息不对称问题；
⑥有助于企业合理避税。
【例2.8】保险的微观作用包括（ ）。
A．有利于受灾企业及时恢复生产
B．有利于企业加强风险管理
C．有利于安定个人和家庭的经济生活
D．有利于增加社会就业
E．有助于企业合理避税
【答案】ABCE
【解析】D项属于保险的宏观作用。保险的微观作用还包括：有助于矫正企业与市场的信息不对称问题、有助于企业和家庭科学理财等。