第四章 普通财产保险
一、单项选择题（每题的备选项中，只有1个最符合题意）
1．关于利润损失保险的说法，正确的是（ ）。[2014年真题]
A．我国保险人一般使用独立保单承保利润损失保险
B．利润损失保险只负责保险赔偿期限内所遭受的利润损失
C．利润损失保险的保险金额一般按本年度预期净利润额确定
D．利润损失保险一般都不设免赔额
【答案】B
【解析】利润损失保险又称营业中断保险，它赔偿企业遭受灾害事故并导致正常生产或营业中断造成的利润损失，是依附于企业财产保险上的一种扩大的保险。A项，利润损失保险只能作为某财产保险业务的附加险进行承保；C项，保险金额一般按本年度预期毛利润额确定，即根据上年度账册中的销售额或营业额；D项，利润损失险一般都规定了免赔额，由被保险人自己承担一部分损失。
2．甲以其400万元的家庭财产，向保险公司投保家庭财产保险，保险金额为300万元。在保险期间甲家中失火，鉴定家庭财产损失金额为350万元，则按第一危险赔偿方式保险公司应该赔偿的金额为（ ）万元。[2014年真题]
A．50.0
B．262.5
C．300.0
D．400.0
【答案】C
【解析】家庭财产保险将被保险人的财产价值视为两个部分：①保险金额部分，也是保险人应当负责的部分；②超过保险金额的部分，它由被保险人自己负责。凡保险金额内的损失全部由保险人负责赔偿，而不需要像一般财产保险那样按照保险金额与投保财产实际价值的比例分摊损失。
3．某发电厂为厂房内的大型柴油机投保了机器损坏保险，保费为30万元，在保险期间，因工人操作错误导致该柴油机出现故障停工4个月，则该电厂可以得到的保险退费为（ ）万元。[2014年真题]
A．0
B．3.0
C．7.5
D．10.5
【答案】A
【解析】如果任何被保险机器连续停工超过三个月时（包括修理，但不包括由于发生保险责任范围内损失后的修理)，停工期间保险费按下列办法退还给被保险人：①三至五个月时退费15%；②六至八个月时退费25%;③九至十一个月时退费35%；④十二个月时退费50%。由于工作操作失误导致柴油机出现故障停工属于保险责任范围，故保险公司给付机器损坏赔偿而不退还保险费。
4．在利润损失保险合同中，若赔偿期限确定为18个月，则足额保险金额应该是本年度预期毛利润额的（ ）。[2013年真题]
A．125%
B．150%
C．175%
D．200%
【答案】B
【解析】利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额确定，即根据企业上年度账册中的销售额或营业额、本年度业务发展趋势及通货膨胀因素等估计得出。如果赔偿期限为一年以内，保额为本年度预期毛利润额；若赔偿期限在一年以上，则保额按比例增加。所以，赔偿期为18个月的保险金为毛利润额的18÷12× 100%=150%。
5．某工厂对其厂房按照账面原值投保普通财产保险，保险金额为800万元，保险费为1万元。在保险期间意外发生火灾导致全部财产受损，经查明，该厂房重置重建成本为690万元，则保险公司应赔偿该工厂（ ）万元。[2013年真题]
A．800
B．799
C．690
D．689
【答案】C
【解析】如果固定资产发生保险责任范围内的损失属于全部损失，无论被保险人以何种方式投保，都按保险金额予以赔偿。倘若受损财产的保险金额高于重置重建价值时，其赔偿金额以不超过重置重建价值为限。
6．下列标的中属于不保险财产的是（ ）。[2012年真题]
A．文件
B．矿井内设备
C．珠宝
D．建筑物
【答案】A
【解析】不保财产是保险人不予承保或不能存财产保险项下承保的财产，它包括如下几项：①土地、矿藏、森林、水产资源等。②货币、有价证券、票证、文件、账册、技术资料、图表等难以鉴定其价值的财产。③违章建筑、非法占有的财产，以及正处于紧急状态的财产。④未经收割的农作物和家禽、家畜及其他家养动物。
7．家庭财产保险的保险金额一般（ ）。[2011年真题]
A．在投保时由第三方评估确定
B．由投保人根据其财产的实际价值自行估价确定或根据自己的需要在保险人设置的保险金额档次中自主选择确定
C．按重置价值确定
D．按账面余额确定
【答案】B
【解析】家庭财产保险保险金额的确定，一般有两种方式：①由投保人根据其财产的实际价值自行估价确定；②保险人提供以千元为单位设置保险金额档次，投保人可以根据自己的需要自主选择，多投多保，少投少保。
8．对成套设备受损项目，保险公司采取的赔偿处理方式是（ ）。[2011年真题]
A．赔偿购买或重建受损项目的全部支出
B．赔偿被保险人所有损失控制费用
C．赔偿责任不超过受损项目在所属成套设备项目的保险金额中所占的比例
D．先接受被保险人对受损设备的委付，然后按照全损赔偿
【答案】C
【解析】在发生保险单项下成套设备受损项目，若发生损失，保险公司的赔偿责任不超过该受损项目在所属整对或整套设备项目的保险金额中所占的比例。
9．某工厂对其厂房按照账面原值投保了普通财产保险，保额为500万元。在保险期间意外发生火灾导致部分财产受损，经查明，该厂房的修复费用为325万元，出险时厂房的重置价值已达650万元，则保险公司应赔偿该工厂（ ）万元。[2010年真题]
A．650
B．500
C．325
D．250
【答案】D
【解析】企业财产保险的赔偿采取分项计赔、比例赔偿的办法，即按照保险财产的不同种类及其投保时确定保险金额的方法不同所采取的赔偿计算方式也不同：①如果发生保险责任范围内的损失属于全部损失，无论被保险人以何种方式投保，都按保险金额予以赔偿。倘若受损财产的保险金额高于重置重建价值时，其赔偿金额以不超过重置重建价值为限。②如果固定资产的损失是部分损失，其赔偿方式为：a．凡按重建重置价值投保的财产，按实际损失计算赔偿金额；b．按账面原值投保的财产，如果受损财产的保险金额低于重置重建价值，应根据保险金额按财产损失程度或修复费用占重置重建价值的比例计算赔偿金额；c．如果受损保险财产的保险金额相当于或高于重置重建价值，按实际损失计算赔偿金额。以上固定资产赔偿应根据明细账、卡分项计算，其中每项固定资产的最高赔偿金额分别不得超过其投保时的账面余额或出险时的重置价值。故保险公司应该赔偿：500×（325/650）=250（万元）。
10．我国保险实务中，既可以单独承保，也可以作为财产保险基本险或财产保险综合险的附加险承保的险种是（ ）。[2010年真题]
A．营业中断保险
B．机器损坏保险
C．盗抢险
D．雇主责任保险
【答案】B
【解析】机器损坏保险是以机器设备为保险标的，以机器设备损坏为赔偿的前提，以机器设备的重置价值为承保基础，承担被保险人的机器在保险期限内工作、闲置或检修保养时，因责任免除之外的突然的、不可预料的事故造成的物质损坏或灭失的一种保险。该险种既可以单独承保，也可以作为财产保险基本险或财产保险综合险的附加险承保。
11．经保险合同当事人双方协商，下列属于企业财产保险特约可保的财产是（ ）。[2008年真题]
A．土地、森林
B．铁路、桥粱
C．未收获的农作物
D．有牌照的机动车
【答案】B
【解析】财产保险中的特约可保财产包括：①市场价格变化大、保险金额难以确定的财产。如金银珠宝、玉器、首饰、古玩、邮票、艺术品等；②价值高、风险较特别的财产。如堤堰、水闸、铁路、道路、桥梁、码头等，这些财产虽不易遭受火灾并导致损失，但有洪水、地震等风险却往往造成巨额损失。因此，保险人一般将其列为特约可保财产范畴；③风险大，需要提高费率的财产。如矿井、矿坑内的设备和物资等。
12．在财产保险中保险人处理施救费用问题时，一般（ ）。[2008年真题]
A．只负责非保险标的的施救费用
B．只负责保险标的的施救费用
C．既负责保险标的的施救费用，也负责非保险标的的施救费用
D．既不负责保险标的的施救费用，也不负责非保险标的的施救费用
【答案】B
【解析】保险人在承担施救责任时，只对保险标的的施救费用负责，如果施救的财产中包括了非保险标的，或者保险标的与非保险标的无法分清时，保险人可以按照被施救的保险标的占全部被施救的标的的比例承担施救费用。
13．财产保险的业务性质是（ ）。[2005年真题]
A．组织防灾防损
B．组织再保险
C．组织损失补偿
D．组织保险给付
【答案】C
【解析】财产保险是指以各种财产物资和有关利益为保险标的，以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目的的一种社会化经济补偿制度。从业务性质的角度来说，财产保险的性质是损失补偿。
14．我国目前固定资产的保险金额可（ ）确定。[2005年真题]
A．按最近12个月的平均账面余额
B．按最近一个月的平均账面余额
C．按最近三年的平均账面余额
D．按重置重建价值
【答案】D
【解析】固定资产是法人单位尤其是企业生产经营的物质基础，也是企业财产保险中的主要内容。其保险金额可采取如下三种不同方式进行确定：①按账面原值投保；②按重置重建价值投保；③按投保时实际价值协议投保。AB两项为流动资产保险金额确定方式。
15．在机器损坏险中，保险公司对（ ）引起意外事故造成的物质损坏或灭失不负赔偿责任。[2005年真题]
A．离心力造成的断裂
B．飞行物体坠落
C．设计、制造或安装错误、铸造和材料缺陷
D．工人、技术人员的操作失误、缺乏经验、技术不善、疏忽、过失、恶意行为
【答案】B
【解析】飞行物体坠落属于机器损坏险的责任免除，对由其直接或间接引起的损失、费用，保险公司一般不负责赔偿。
16．作为现代保险业的两大部类之一，财产保险起源于（ ）。
A．海上保险
B．工业保险
C．责任保险
D．共同海损分摊制度
【答案】D
【解析】财产保险是现代保险业的两大部类之一，起源于共同海损分摊的制度，经过海上保险、财产保险时代，在18世纪因工业保险和汽车保险的出现和普遍发展而跨入现代保险阶段。
17．狭义财产保险一般是指各种（ ）。
A．财产损失保险
B．责任保险
C．信用保证保险
D．意外伤害险
【答案】A
【解析】狭义财产保险仅指各种财产损失保险，它强调保险标的是各种具体的财产物资。
18．企业财产保险的保险费率确定主要是根据（ ）。
A．保险金额
B．保险标的损失率
C．费用率
D．利率
【答案】B
【解析】企业财产保险的费率，主要根据不同保险财产的种类、占用性质，按危险性的大小、损失率的高低和经营费用等因素制定。
19．下列各项中，属于财产保险基本险条款列明的保险人负责赔偿的损失是（ ）。
A．堆放在露天的标的造成的损失
B．陨石坠落造成的损失
C．利润损失
D．盗窃损失
【答案】B
【解析】陨石坠落造成的损失属于空中运行物体坠落造成的损失，属于财产保险基本险保险责任范围。堆放在露天的标的造成的损失属于财产保险附加险承保范围；利润损失、盗窃损失也属于附加险承保范围。
20．利润损失险的保险金额一般按本年度（ ）来确定。
A．预期净利润
B．预期毛利润
C．实际净利润
D．实际毛利润
【答案】B
【解析】利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额确定，即根据企业上年度账册中的销售额或营业额、本年度业务发展趋势及通货膨胀因素等估计得出。
21．中国现行的企业财产保险费率采用的费率制为（ ）。
A．分类级差费率制
B．单一费率制
C．综合费率制
D．短期费率制
【答案】A
【解析】中国现行的企业财产保险费率采用的是分类级差费率制，具体包括工业险费率、仓储险费率、普通险费率三大类。
22．下列各项中，属于企业财产保险特约可保财产的是（ ）。
A．汽车
B．金银、珠宝
C．文件、技术资料
D．土地、矿藏
【答案】B
【解析】特约可保财产是指必须经过保险双方的特别约定，并在保险单上载明才能成为保险标的的财产。财产保险中的特约可保财产包括：①市场价格变化大、保险金额难以确定的财产，如金银、珠宝等；②价值高、风险较特别的财产；③风险大，需要提高费率的财产。
23．机器损坏保险的保险责任为（ ）。
A．机械事故和自然灾害
B．机械事故和人为事故
C．人为事故
D．自然事故
【答案】B
【解析】在机器损坏保险期内，对保险单明细表中列明的被保险机器及附属设备因下列原因引起或构成突然的、不可预料的意外事故造成的物质损坏或灭失，保险公司一般按保险单的规定负责赔偿（包括机械事故和人为事故）：①设计、制造或安装错误、铸造和原材料缺陷；②工人、技术人员操作错误、缺乏经验、技术不善、疏忽、过失、恶意行为；③离心力引起的断裂；④超负荷、超电压、碰线、电弧、漏电、短路、大气放电、感应电及其他电气原因；⑤责任免除规定以外的其他原因。
24．根据机器损坏保险的停工退费规定，锅炉、汽轮机、蒸汽机、发电机或柴油机连续停工超过（ ）个月，则保险公司退还一定比例保费。
A．1
B．2
C．3
D．4
【答案】C
【解析】任何被保险锅炉、汽轮机、蒸汽机、发电机或柴油机连续停工超过三个月时（包括修理，但不包括由于发生保险责任范围内损失后的修理），停工期间保险费按一定比例退还给被保险人（但如该机器为季节性工厂所使用者除外）。
25．企业财产保险基本险的保险责任不包括（ ）。
A．火灾
B．雷击
C．爆炸
D．洪水
【答案】D
【解析】财产保险基本险仅承保①火灾、雷击、爆炸、飞行物体及其他空中运行物体坠落；②特别损失承担的责任；③为抢救财产或防止灾害蔓延，采取合理的、必要的措施而造成保险标的的损失；④为了减少保险标的的损失，被保险人对于保险标的采取施救、保护、整理措施而支出的合理费用等四类责任或损失。
26．企业财产保险的附加险有（ ）。
A．矿下财产保险
B．地面突然塌陷
C．冰凌
D．龙卷风
【答案】A
【解析】BCD三项属于企业财产保险综合险的保险责任。
27．利润损失险的保险赔偿期限具体是指（ ）。
A．保险单到期后发生灾害事故时起到被保险人恢复正常生产时止
B．保险期限内灾害事故发生时开始到灾害事故结束时止
C．保险期限内灾害事故发生后到被保险人恢复正常生产时止
D．保险单的起讫期限
【答案】C
【解析】在利润损失保险经营实务中，保险期限是指保险单的起讫期限，保险人负责承保保险有效期内发生的灾害事故；保险赔偿期限则是指在保险期限内发生了灾害事故后到恢复正常生产经营的一段时期。
28．对于企业财产保险固定资产全部损失的赔偿，在保险金额等于或高于出险时的重置价值时，其赔偿金额以（ ）。
A．不超过出险时的重置价值为限
B．不超过出险时的账面余额为限
C．不超过出险时的账面原值为限
D．不超过被保险人的自行估价为限
【答案】A
【解析】如果发生扣除责任范围内的损失属于全部损失，无论被保险人以何种方式投保，都按保险金额予以赔偿。倘若受损财产的保险金额高于重置重建价值时，其赔偿金额以不超过重置重建价值为限。
29．机器损坏保险属于（ ）。
A．财产保险
B．运输工具保险
C．工程保险
D．特殊风险保险
【答案】A
【解析】机器损坏保险主要承保生产性企业、矿山等保险客户的机器本身的损失。它是在传统的锅炉、蒸汽机保险的基础上发展起来的，并从财产保险中分离出来的一个险种。
30．下列各项不属于企业财产保险基本险的附加责任的是（ ）。
A．盗抢保险
B．水暖管爆裂保险
C．橱窗玻璃破碎保险
D．破坏性地震保险
【答案】D
【解析】对于特约附加责任，如附加水管爆裂意外险、附加商业盗窃险、附加橱窗玻璃意外险以及露堆财产保险等，应在投保财产保险基本险或财产保险综合险的基础上特约加保。
31．企业财产保险流动资产（存货）保险金额的确定方式可以是由被保险人按最近（ ）个月的平均账面余额确定。
A．3
B．6
C．9
D．12
【答案】D
【解析】流动资产保险金额确定方式：①被保险人流动资产最近12个月的平均账面余额投保；②被保险人流动资产最近账面余额投保。
32．投保企业财险的某固定资产在保险事故中部分灭失，则其赔偿方式可能为（ ）。
A．按保险金额赔偿
B．按实际损失赔偿
C．按账面原值赔偿
D．按重置价值赔偿
【答案】B
【解析】在企业财险中，如果投保固定资产发生保险责任范围内的损失属于全部损失，无论被保险人以何种方式投保，都按保险金额予以赔偿。倘若受损财产的保险金额高于重置重建价值时，其赔偿金额以不超过重置重建价值为限。如果固定资产的损失是部分损失，其赔偿方式为：凡按重建重置价值投保的财产，按实际损失计算赔偿金额；按账面原值投保的财产，如果受损财产的保险金额低于重置重建价值，应根据保险金额按财产损失程度或修复费用占重置重建价值的比例计算赔偿金额，如果受损保险财产的保险金额相当于或高于重置重建价值，按实际损失计算赔偿金额。
33．利润损失保险的保险费率一般以（ ）为基础费率。
A．企业标准费率
B．承保的财产保险的费率
C．仓储险的费率
D．承保的责任保险的费率
【答案】B
【解析】利润损失险的保险费率一般以承保的财产保险的费率为基础费率，然后根据不同性质的企业标准费率及其他影响损失的因素大小进行增减。
34．利润损失保险的毛利润损失用公式表示为（ ）。
A．毛利润损失=标准营业额-实际赔偿期内的营业额
B．毛利润损失=标准营业额×毛利润率
C．毛利润损失=（标准营业额-实际赔偿期内的营业额）×毛利润率
D．毛利润损失=实际赔偿期内营业额×毛利润率
【答案】C
35．一般情况下，机器损坏保险停工期间的保管费在连续停工九至十一个月时，应退费（ ）。
A．15%
B．25%
C．35%
D．40%
【答案】C
【解析】一般地，当机器损坏保险连续停工：三至五个月时退费15%；六至八个月时退费25%；九至十一个月时退费35%；十二个月时退费50%。
36．家庭财产保险中对损失采取的赔偿方式主要是（ ），这也是家庭财产保险理赔的特色。
A．超额赔偿方式
B．第二危险赔偿方式
C．比例赔偿方式
D．第一危险赔偿方式
【答案】D
【解析】保险人对家庭财产保险中的理赔一般采取有利于被保险人的第一危险赔偿方式。这种方式将被保险人的财产价值视为两个部分，第一部分为保险金额部分，也是保险人应当负责的部分；超过保险金额的即为第二部分，它由被保险人自己负责；凡保险金额内的损失全部由保险人负责赔偿，而不需要像一般财产保险那样按照保险金额与投保财产实际价值的比例分摊损失。
37．目前，大部分的家庭财产保险险种都是在（ ）的基础上衍生出来的。
A．定期还本家庭财产保险
B．普通家庭财产保险
C．分红家庭财产保险
D．团体家庭财产保险
【答案】B
【解析】普通家庭财产保险，是保险人专门为城乡居民开设的一种通用型家庭财产保险险种。普通家庭财产保险具有基础地位，其他家庭财产保险险种基本上都是在普通家庭财产保险的基础上衍生出来的业务。
38．在家庭财产险种结构中，根据家庭财产保险承保的标的不同，可分为（ ）。
A．房屋保险和其他财产保险
B．综合家庭财产保险和单一家庭财产保险
C．家庭财产保险主险和附加险
D．综合家庭财产保险和还本家财保险
【答案】A
【解析】根据家庭财产保险承保的标的不同，它可以分为房屋保险和其他财产保险两大类：前者如住房保险、房屋装潢保险等；后者如普通家庭财产保险、自行车保险等。
39．按家庭财产保险承保的责任范围划分，家庭财产险可分为（ ）。
A．房屋保险和还本家财保险
B．综合家庭财产保险和单一家庭财产保险
C．家财主险和附加险
D．综合家庭财产保险和其他财产保险
【答案】B
【解析】根据家庭财产保险承保的责任范围，它可以分为综合家庭财产保险和单一家庭财产保险两类：前者是指由保险人在一张保险单中承保被保险人多项保险标的、多种风险责任的保险，如保险市场上流行的普通家庭财产保险、还本家财保险、团体家庭财产保险等险种；后者是指由保险人在一张保险单中承保被保险人某一种（类）财产或某一种风险责任的保险，如液化气罐保险、自行车专项保险、家用电器专项保险等。
40．家庭财产保险的保险责任期限采用的是（ ）方式。
A．定期保险
B．不定期保险
C．延期保险
D．短期保险
【答案】A
【解析】家庭财产保险的保险责任期限，采用定期保险方式，按期限的长短又可以分为两类：①一年期保险业务；②多年期保险业务。
41．家庭财产保险的标的不能是（ ）。
A．农民的农具
B．房屋
C．处于生长期的小麦
D．衣物
【答案】C
【解析】具体而言，家庭财产保险的可保财产有：房屋及其附属设备，生活资料，农民的农具、工具和已经收获的农副产品（拖拉机、农业机械等需要另外投保专项险种），与他人共有的前述财产、代保管财产、租用的财产等。家庭财产保险一般不予承保的有：个体工商户和合作经营组织的营业器具、工具和原材料等，保险人通常将其作为单独承保的内容；正处于危险状态的财产；价值高、物品小，出险后难以核实的财产或无法鉴定价值，以及无市场价值的财产（如金银珠宝、货币、有价证券等，但有的保险公司为了满足保险客户的需要，也将上述项目中的有些内容纳入保险标的的范围）；生长期的农作物，机动车辆，运输中的货物等。
42．下列家庭财产，（ ）不可以投保普通家庭财产保险。
A．衣服
B．家用电器
C．非机动交通工具
D．运输中的货物
【答案】D
二、多项选择题（每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项）
1．根据我国《保险法》，下列险种中属于广义财产保险范畴的有（ ）。[2014年真题]
A．场所责任保险
B．人身意外伤害保险
C．家庭财产保险
D．短期出口信用保险
E．健康保险
【答案】ACD
【解析】广义财产保险是指包括财产损失保险、责任保险、信用保证保险等业务在内的一切非人身保险业务；狭义财产保险则仅指财产损失保险。
2．我国现行的企业财产保险费率采用的分类级差费率制，具体包括（ ）。[2013年真题]
A．工业险费率
B．农业险费率
C．第三产业费率
D．仓储险费率
E．普通险费率
【答案】ADE
【解析】企业财产保险的费率，主要根据不同保险财产的种类、占用性质，按危险性的大小、损失率的高低和经营费用等因素制定。我国现行的企业财产保险费率采用的是分类级差费率制，具体包括工业险费率、仓储险费率、普通险费率三大类。
3．下列造成机器损坏的原因中，属于机器损坏保险赔偿责任范围的有（ ）。[2013年真题]
A．制造设备的原材料存在缺陷
B．技术工人经验不足
C．机器设备氧化
D．离心力引起的机器设备断裂
E．供电局计划性停电措施
【答案】ABD
【解析】在保险期内，对保险单明细表中列明的被保险机器及附属设备因下列原因引起或构成突然的、不可预料的意外事故造成的物质损坏或灭失（以下简称“损失”），保险公司一般按保险单的规定负责赔偿：①设计、制造或安装错误、铸造和原材料缺陷；②工人、技术人员操作错误、缺乏经验、技术不善、疏忽、过失、恶意行为；③离心力引起的断裂；④超负荷、超电压、碰线、电弧、漏电、短路、大气放电、感应电及其他电气原因；⑤责任免除规定以外的其他原因。CE两项属于机器损坏保险的责任免除范围。
4．利润损失保险的保险责任一般包括（ ）。[2011年真题]
A．营业额减少所致的毛利润损失
B．营业费用增加所致的毛利润损失
C．为减少营业中断损失而支付的必要费用
D．被保险人的全部直接和间接损失
E．被保险人应该负担的营业税及附加
【答案】ABC
【解析】利润损失保险主要承保保险责任事故引起的利润损失及营业中断期间仍需支付的必要费用等间接损失，其保险责任可以扩展到因其他相关单位（如供应商、销售商等）遭受同样风险使被保险人停业、停产造成的利润损失。具体而言包括营业额减少所致的毛利润损失、营业费用增加所致的毛利润损失和佣金损失三个方面。
5．家庭财产保险的特征包括（ ）。[2010年真题]
A．业务分散，保险金额小
B．需要保险公司投入较多人力处理赔案
C．赔偿一般采用有利于保险人的第一危险赔偿方式
D．险种设计具有灵活性
E．赔偿属于给付性质
【答案】ABD
【解析】家庭财产保险的特征包括：①业务分散，额小量大。家庭财产保险业务是一种分散性业务，其单个保单的承保额不高，但业务量却很大。②风险结构有特色。家庭财产面临的风险一般主要是火灾、盗窃等风险，这种风险结构与企业财产保险有着巨大的差异。③保险赔偿有特色。一方面，家庭财产保险的赔案大多表现为小额、零星赔案，需要投保人投入较多的人力来处理；另一方面，保险人对家庭财产保险中理赔一般采取有利于被保险人的第一危险赔偿方式。④险种设计更具灵活性。为满足城乡居民的不同需要并使险种真正具有吸引力，设计出不同的险种。
6．下列各项属于企业财产保险财产损失赔偿范围的有（ ）。
A．灾害事故引起的停电、停水、停气的损失
B．因抢救受灾物资而将保险房屋的墙壁、门窗等破坏造成的损失
C．飞行物体及其他空中运行物体坠落造成的损失
D．遭受火灾后，为防止损坏的保险房屋、墙壁倒塌压坏其他标的而被拆除所致的损失
E．核反应、核子辐射或核污染
【答案】ABCD
7．保险人承保的企业财产保险范围可以通过划分（ ）来加以体现。
A．可保财产
B．特约可保财产
C．不保财产
D．无形财产
E．有形财产
【答案】ABC
【解析】企业财产保险的保险标的是各种企业法人组织的财产物资，但也并非一切财产物资均可以成为财产保险的保险标的。保险人的承保范围可以通过划分可保财产、特约可保财产和不保财产来加以体现。
8．下列各项属于企业保险财产中的附加险有（ ）。
A．利润损失保险
B．盗抢险
C．第三者责任保险
D．机器损坏保险
E．矿下财产保险
【答案】ABCE
【解析】财产保险的附加险中有特色或常见的附加险主要包括：①利润损失保险或称为营业中断保险；②盗抢险。此外，还有附加第三者责任保险、露堆财产保险、矿下财产保险等。
9．下列各项中，属于企业财产保险标的的可保财产的有（ ）。
A．工具、仪器及生产用具
B．机器设备
C．建造中的房屋、建筑物和建筑材料
D．土地、森林
E．账外及已摊销的财产
【答案】ABCE
【解析】企业财产保险的可保财产包括：①房屋及其附属设备（含租赁）和室内装修材料；②机器及设备；③工具、仪器及生产用具；④管理用具及低值易耗品；⑤原材料、半成品、在产品、产成品或库存商品、特种储备商品；⑥账外及已摊销的财产；⑦建造中的房屋、建筑物和建筑材料等。
10．关于企业财产的保险金额的确定，下列说法正确的有（ ）。
A．固定资产的保险金额，按账面原值投保
B．固定资产的保险金额，按重置重建价值投保
C．固定资产的保险金额，按投保时实际价值协议投保
D．流动资产的保险金额，按被保险人流动资产最近账面余额投保
E．流动资产的保险金额，按被保险人流动资产最近12个月中任意月份的账面余额确定
【答案】ABCD
【解析】固定资产的保险金额确定方式：①按账面原值投保；②按重置重建价值投保；③按投保时实际价值协议投保。流动资产的保险金额确定方式：①按被保险人物化流动资产最近12个月的平均账面余额投保；②按被保险人物化流动资产最近账面余额投保。
11．机器损坏险常根据保险机器新的重置价值承保，包括（ ）。
A．出厂价格
B．包装费
C．运费
D．保费
E．安装费用
【答案】ACDE
【解析】机器损坏险常根据保险机器新的重置价值承保，包括出厂价格、运保费、税款、可能支付的关税以及安装费用等。
12．团体家庭财产保险的特点有（ ）。
A．保险关系仅仅存在于保险人与投保人之间
B．保险金额由投保单位统一确定
C．投保单位的职工一般全部统一投保
D．费率一般比较优惠
E．各个被保险人的保险金额都不相同
【答案】BCD
【解析】团体家庭财产保险的特点包括：①投保人与被保险人在形式上发生了分离，但保险关系仍然仅仅存在于保险人与被保险人之间；②要求投保单位的职工全部统一投保；③在保险金额确定方面，团体家庭财产保险的保险金额由投保单位统一确定；④有利于节约经营成本，适用优惠费率。
13．下列家庭财产不能投保的有（ ）。
A．房屋及其附属设备
B．个体工商户的营业器具
C．违章建筑及处于紧急状态下的财产
D．古玩、字画、文件、账册
E．农民的农具
【答案】BCD
【解析】家庭财产保险一般不予承保的标的有：①个体工商户和合作经营组织的营业器具、工具和原材料等；②正处于危险状态的财产；③价值高、物品小，出险后难以核实的财产或无法鉴定价值，以及无市场价值的财产（如金银珠宝、货币、有价证券等）；④生长期的农作物；⑤机动车辆；⑥运输中的货物等。
14．家庭财产保险中一般可以承保的标的有（ ）。
A．房屋
B．机动车辆
C．股票
D．农具
E．合作经营组织的原材料
【答案】AD
15．定期还本家庭财产保险，又称家财两全险，其主要特点有（ ）。
A．利息抵充保险费
B．定期还本付息
C．定期还本
D．保险期限多样化
E．保险范围广
【答案】ACD
【解析】定期还本家庭财产保险，又称家财两全险，是兼具家财保险和满期还本双重性质的家庭财产保险业务，它是在普通家庭财产保险的基础上产生的又一种较受保险客户欢迎的家庭财产保险险种。定期还本家庭财产保险的主要特点有：①利息抵充保险费；②定期还本；③保险期限多样化。
16．住宅及宅内财产保险的附加险包括（ ）。
A．附加盗窃险
B．附加机动车险
C．附加住宅责任险
D．附加运输险
E．附加房屋租金险
【答案】ACE
三、案例分析题（由单选和多选组成）
（一）
2009年1月1日，X企业向Y保险公司足额投保了企业财产险和利润损失险，X企业2008年的毛利润率为30%，假定X企业一年后的利润增长率为10%。2009年7月1日，X企业发生火灾，需要6个月才能恢复正常生产。假定该企业的标准营业额为5万元，赔偿期的营业额为3万元，赔偿期内租房费用为1200元。[2010年真题]
1．根据我国保险实务，关于利润损失险的说法，正确的有（ ）。
A．保险金额一般按本年度预期毛利润额确定
B．只负责保险期限内所遭受的损失
C．只能作为附加保险进行承保
D．既赔偿毛利润损失，又承担营业中断期间支付的必要费用
【答案】ACD
【解析】利润损失保险又称营业中断保险，它赔偿企业遭受灾害事故并导致正常生产或营业中断造成的利润损失，是依附于企业财产保险上的一种扩大的保险。利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额，确定赔偿毛利润损失，又承担营业中断期间支付的必要费用。具体而言包括营业额减少所致的毛利润损失、营业费用增加所致的毛利润损失和佣金损失三个方面。B项，在利润损失保险经营实务中，保险人应当充分注意其保险赔偿期限与保险期限的区别。保险期限是指保险单的起讫期限，保险人负责承保保险有效期内发生的灾害事故；保险赔偿期限则是指在保险期限内发生了灾害事故后到恢复正常生产经营的一段时期。利润损失保险只负责保险赔偿期内所遭受的损失。
2．假定本案例中，利润损失保险的赔偿期限为一年以内，保额为本年度预期毛利润额。若被保险人申请将赔偿期限延长为21个月，则保险金额应该是本年度预期毛利润额的（ ）。
A．125%
B．150%
C．175%
D．200%
【答案】C
【解析】利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额确定，即根据企业上年度账册中的销售额或营业额、本年度业务发展趋势及通货膨胀因素等估计得出。如果赔偿期限为一年以内，保额为本年度预期毛利润额；若赔偿期限在一年以上，则保额按比例增加。所以保额应为：21/12×100%=175%。
3．确定企业的毛利润额一般根据（ ）等估计得出。
A．企业本年度业务发展趋势
B．企业上年度账册中的销售额或营业额
C．企业固定资产规模
D．通货膨胀因素
【答案】ABD
【解析】利润损失保险的保险金额一般按本年度预期毛利润额确定，即根据企业上年度账册中的销售额或营业额、本年度业务发展趋势及通货膨胀因素等估计得出
4．在利润损失保险项下，Y保险公司应赔偿给X企业的金额为（ ）元。
A．1200
B．7200
C．7800
D．8700
【答案】C
【解析】利润损失保险既赔偿毛利润损失，又承担营业中断期间支付的必要费用。具体而言包括营业额减少所致的毛利润损失、营业费用增加所致的毛利润损失和佣金损失三个方面。毛利润损失=（标准营业额-实际赔偿期内的营业额）×毛利润率×（1+利润增长率）=（50000-30000）×30%×（1+10%）=6600元。佣金损失1200元，共计7800元。
（二）
一发电厂因雷电原因，引发电线起火，导致工厂财产损失500万元。已知，此厂已办理团体火灾保险，发生火灾时尚在保险期间。
1．该厂所投保的房屋及其附属设备（含租赁）和室内装修材料属于（ ）。
A．可保财产
B．不保财产
C．特约可保财产
D．附加可保财产
【答案】A
【解析】凡是为被保险人自有或与他人共有而由被保险人负责的财产，由被保险人经营管理或替他人保管的财产，以及具有其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产，而且是坐落、存放于保险单所载明地址的财产，都属可保财产，其中包括房屋及其附属设备（含租赁）和室内装修材料。
2．团体火灾保险的保险标的是（ ）。
A．一切财产物资
B．任何财产物资
C．所有财产物资
D．各种财产物资
【答案】D
【解析】企业财产保险的保险标的是各种企业法人组织的财产物资，但也并非一切财产物资均可以成为财产保险的保险标的。
3．可保财产包括（ ）而由被保险人负责的财产。
A．被保险人自有或与他人共有的
B．受益人自有的
C．第三人独自占有的
D．第三人与被保险人共有的
【答案】AD
【解析】凡是为被保险人自有或与他人共有而由被保险人负责的财产，由被保险人经营管理或替他人保管的财产，以及具有其他法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产，而且是按规定坐落、存放于保险单所载明地址的财产，都属可保财产。
4．下列属于团体火灾保险中不保财产的有（ ）。
A．土地
B．货币
C．票证
D．机器
【答案】ABC
【解析】不保财产是保险人不予承保或不能在财产保险项下承保的财产，包括：①土地、矿藏、森林、水产资源等；②货币、有价证券、票证、文件、账册、技术资料、图表等难以鉴定其价值的财产；③违章建筑、非法占有的财产，以及正处于紧急状态的财产；④未经收割的农作物及家禽、家畜及其他家养动物。
（三）
某房主为某房产投资，保险金额为40万元，其实际利益为40万元，并有免赔额的规定。保险期间，该房主将一半房地产转让，转让后不久因发生意外事故，损失达10%。
1．转让后，该房主对其房产实际可保利益为（ ）万元。
A．20
B．30
C．40
D．10
【答案】A
【解析】该房主将一半房地产转让，转让后该房主对其房产实际可保利益20万元（=40/2）。
2．转让后，若保单金额仍为40万元，若发生意外事故，最高赔偿限额为（ ）万元。
A．10
B．20
C．30
D．40
【答案】B
【解析】最高赔偿限额应以保险利益为限，应赔偿20万元。
3．若该险种规定的相对免赔率为3%，则保险公司应赔偿（ ）万元。
A．0.6
B．1.4
C．2
D．20
【答案】C
【解析】该险种规定的相对免赔率为3%，则相对免赔额为20×3%=0.（6万元），现在损失20×10%=2（万元）>0.6万元，应赔偿2万元。
4．若该险种规定的绝对免赔率为3%，则保险中应赔偿（ ）万元。
A．0.6
B．1.4
C．2
D．20
【答案】B
【解析】该险种规定的绝对免赔率为3%，则绝对免赔额为20×3%=0.6（万元），现在损失20×10%=2（万元），则保险人应赔偿2-0.6=1.4（万元）。
5．本案例未涉及到的保险最基本原则有（ ）。
A．可保利益原则
B．近因原则
C．最大诚信原则
D．损失补偿原则
【答案】BC
【解析】损失补偿原则是指当保险事故发生使被保险人遭受损失时，保险人必须在保险责任范围内对被保险人所受的损失进行补偿。损失补偿原则是由保险的经济补偿职能决定的。