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定期持续监控方法论
定期持续监控方法论主要包括定期持续监控的内容、流程和方法三个方面。相关的持续监控制度主要依据方法论来结合银行实际情况制定政策,明确持续监控做什么、怎么做、谁来做、何时做。
1.定期持续监控的内容
定期持续监控的内容主要包括:评级治理工作情况;评级系统运作情况,包括评级流程、评级推翻情况;评级政策执行和调整情况;评级结果的准确性;评级使用情况;数据存储、管理、维护情况和数据质量;评级指标或风险变量的稳定性和预测性;评级模型的稳定性;评级分布和评级迁徙情况;评级模型使用环境的变化情况;前一验证阶段发现的风险点。
2.定期持续监控的流程
定期持续监控的流程主要包括设定监控指标体系、实施定期持续监控和形成持续监控报表或报告。
由行内专家(包括模型专家和业务专家)通过会议和讨论的方式确定一组对内部评级计量模型的运行产生影响的监控指标,包括宏观经济监控指标、行业基本因素监控指标、模型整体表现监控指标、评级分布和评级迁徙监控指标、评级人工推翻监控指标等,以监控计量模型的表现是否能够适应当前的经济状况,是否仍在银行能够接受的范围内运行。
对于非零售风险暴露内部评级计量模型,定期由持续监控人员分析以上模型的监控指标是否发生重大变化,所发生的变化是否直接或间接影响模型的结果,影响程度如何等。
对于非零售风险暴露内部评级支持体系,定期由验证主体针对验证范围、内部评级治理工作情况、评级系统运作情况、评级政策执行和调整情况、评级使用情况等关键控制点,制定检查清单,每季度按清单内容进行核查,确保内部评级支持体系正常运作。
综合各因素对模型结果的影响程度,判断非零售内部评级体系的有效性,即是否能够有效支持银行信用风险管理的稳定运行。根据监控结果对风险因素进行上调或者下调,或者利用最新信息进行重新训练和估算。
针对非零售风险暴露内部评级支持体系持续监控的情况,形成完整的文档记录,包括持续监控的范围、内容、方法、步骤、结果、报告、已识别的缺陷以及整改措施和改进情况评估等。
3.定期持续监控的方法
定期持续监控的方法主要包括过程核查、返回检验和基准测试。
过程核查包括对内部评级以及风险参数量化是否按照设计要求运作、监控和更新评估进行核查的一系列活动。
过程核查还包括确定数据的质量、评级流程的合理性等活动,并应确保查明的缺陷得到纠正。
非零售风险暴露模型的返回检验是指比较内部评级体系预测结果与实际结果,运用数理统计工具对模型的准确性、区分能力和稳定性进行验证。
通过统计计量技术,使用PD实际值检验其内部模型的估计结果。
基准测试是对模型结果进行返回检验的补充验证方法,也是对低违约资产组合的风险参数量化进行验证的一种有效方式(详见第11章)。
从验证工作的角度来看,基准测试指银行将对风险参数的估计结果与通过其他估计方法得出的估计结果(基准)进行比较,来验证估计结果的准确性。