银行业专业人员职业资格考试《银行管理（中级）》真题及详解（一）
一、单选题（共80题，每题0.5分，共40分）下列选项中只有一项最符合题目要求，不选，错选不得分。
1金融工作的永恒主题是（ ）。
A．深化金融改革
B．服务三农和小微企业
C．防范化解金融风险
D．扩大金融开放
【答案】C
【解析】防范化解金融风险，特别是防止发生系统性金融风险，是金融工作的根本性任务，也是金融工作的永恒主题。
2贷款拨备率监管标准和拨备覆盖率监管标准分别为（ ）。
A．1.5%～2.5%，120%～250%
B．1.5%～2%，120%～150%
C．1.5%～2.5%，120%～150%
D．2%～2.5%，120%～250%
【答案】C
【解析】根据《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》规定，贷款拨备率监管标准为1.5%～2.5%，拨备覆盖率监管标准为120%～150%，要求各级监管部门在上述区间范围内，按照“同质同类”“一行一策”原则，明确银行贷款损失准备监管要求。
3下列各项中，不属于银行核心一级资本的是（ ）。
A．一般风险准备
B．实收资本或普通股
C．小额贷款损失准备
D．未分配利润
【答案】C
【解析】核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。
4《银行业监督管理法》《公司法》和《证券法》分别强调对（ ）利益的保护。
A．股东、存款人、投资者
B．投资者、股东、存款人
C．存款人、投资者、股东
D．存款人、股东、投资者
【答案】D
【解析】各类市场主体的权益都应得到依法保护，只不过保护方式不同，《银行业监督管理法》强调对存款人利益的保护，《公司法》强调对股东利益的保护，《证券法》注重投资者权益特别是小股东权益的保护。
5金融机构把零散的、短期的储蓄转化为大量的、长期的投资资金的前提是（ ）。
A．银行监管体系的完善
B．有效的宣传教育工作
C．社会公众对中介机构和市场有信心
D．相关信息的完整及时的披露
【答案】C
【解析】金融机构作为信用中介，具有克服信息不对称的功能，能将零散的、短期的储蓄转化为大量的、长期的投资资金。但这种功能实现的前提是，社会公众对中介机构和市场有信心。
6截止2019年年末，某城市商业银行调整后对公存款余额为276亿元，调整后储蓄存款余额为229亿元，调整后贷款余额为375亿元。该银行的存贷比是（ ）。
A．67.5%
B．68.51%
C．72.12%
D．74.26%
【答案】D
【解析】存贷比是指商业银行调整后贷款余额与调整后存款余额的比例。计算方法为：存贷比＝调整后贷款余额/调整后存款余额×100%＝375/（276＋229）×100%＝74.26%。
7风险评估是一个动态过程，银行业监督管理机构至少（ ）要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。
A．每半年
B．每年
C．每个监管周期
D．每季度
【答案】C
【解析】在综合考虑非现场监管、现场检查和市场准入等情况的基础上，通过评估被监管机构主要业务的内在风险水平、相应的风险管理能力和风险未来发展变动方向，可以对银行业金融机构法人的整体风险状况进行定期评估。风险评估是一个动态过程，每个监管周期至少要对银行业金融机构法人进行一次整体风险评估。
8根据《中国银监会现场检查暂行办法》，下列关于现场检查类型划分的表述，正确的是（ ）。
A．专项检查是根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大事件开展的检查
B．全面检查是对法人机构公司治理、经营管理和业务活动及风险状况的全面性检查，原则上每3年至少安排一次
C．临时检查是对被查机构以往现场检查中发现的重大问题整改落实情况进行的检查
D．稽核调查是采用现场检查办法对特定事项进行专门调查的活动
【答案】D
【解析】A项，专项检查是对被查机构某一时段内，某些业务领域、区域进行的专门检查；B项，全面检查原则上每5年至少安排一次；C项，临时检查是指在检查计划之外，根据上级部门重大工作部署或针对银行业金融机构的重大突发事件临时性开展的检查。
9银行业金融机构的行政许可实施程序不包括（ ）。
A．申请与受理
B．审查
C．决定与送达
D．验收
【答案】D
【解析】《中国银行业监督管理委员会行政许可实施程序规定》明确了银行业金融机构行政许可事项的实施程序，规范了银行业监督管理机构及其派出机构实施行政许可的行为。行政许可实施程序分为申请与受理、审查、决定与送达三个环节。
10（ ）是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。这里的银行是指经国家外汇管理局批准经营外汇业务的中资银行及其分支行。
A．国际清算
B．私人银行业务
C．贵宾业务
D．离岸银行业务
【答案】D
【解析】离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。商业银行申请开办离岸银行业务或增加业务品种，应当符合以下条件：主要审慎监管指标符合监管要求；风险管理和内控制度健全有效；达到规定的外汇资产规模，且外汇业务经营业绩良好；有符合开展离岸银行业务要求的外汇从业人员、场所和设施等。
11根据《中国银监会行政处罚办法》，行政处罚应当遵守法定程序，坚持（ ）的原则。
A．效率优先、兼顾公平
B．诚信合规、审慎监管
C．公开、公正、公平
D．有法可依、有法必依
【答案】C
【解析】《中国银监会行政处罚办法》第四条规定，行政处罚应当遵守法定程序，坚持公开、公正、公平原则。此项原则是行政处罚所有法律规则的基础，起着综合指导、补充解释的重要作用。
12下列有关部分国家和地区对监管强制措施的规定错误的是（ ）。
A．对于违反法令法规或规则的银行及其董事和管理人员，美国银行监管机构有权处以民事罚款
B．当银行发生重大不当行为时，美国银行监管机构可以采取强制措施对银行董事、管理人员予以撤职或停职
C．当银行的问题非常严重时，美国联邦存款保险公司无权终止与其签订的存款保险合同
D．对于资本严重不足，问题非常严重已无法挽救的银行，美国银行监管机构有权对其接管或清算
【答案】C
【解析】C项，当银行的问题非常严重时，美国联邦存款保险公司有权终止与其签订的存款保险合同。
13商业银行的负债分类方法较多，下列不属于按资金来源分类的是（ ）。
A．结算性负债
B．或有负债
C．借入负债
D．存款负债
【答案】B
【解析】商业银行的负债业务主要由存款和借款构成。按资金来源分类，可分为存款负债、借入负债和结算性负债三种。
14下列关于“双罚”原则说法错误的是（ ）。
A．“只罚机构、不罚个人”有利于银行业稳健发展
B．纪律处分、政务处分与行政处罚是不同的法律责任
C．对有关责任人符合免罚条件的，可不予行政处罚，但要依法作出说明
D．行政处罚“双罚制”是指监管机构在处罚银行业金融机构的同时，对有关责任人员一并给予处罚的处理方式
【答案】A
【解析】A项，“只罚机构、不罚个人”，缺少了对违法、违规责任人的处罚，降低了监管威慑力，既损害监管的权威性和公信力，也助长了银行业违规行为，难以培养行业合规意识，不利于银行业稳健发展。
15（ ）不属于新型负债业务。
A．结构性存款
B．大额可转让定期存单
C．出售商业票据
D．同业存放
【答案】D
【解析】随着市场竞争日趋激烈，商业银行相继研发了新型的负债业务，包括发行结构性存款、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这些新业务既丰富了负债业务的产品库，也日益成为负债业务发展亮点和新的业务增长点。
16（ ）要求商业银行筹资需要考虑其成本负担能力，根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金。
A．依法筹资原则
B．成本控制原则
C．量力而行原则
D．结构合理原则
【答案】C
【解析】量力而行原则是指商业银行筹资必须考虑其经营效益和成本负担能力，不能无止境地追求资金来源，必须根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金，同时将所筹资金及时、合理地运用出去。
17根据《个人贷款管理暂行办法》，对于借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过______人民币的个人贷款和贷款资金用于生产经营且金额不超过______人民币的个人贷款。经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式。（ ）
A．30万元；60万元
B．20万元；50万元
C．30万元；50万元
D．15万元；30万元
【答案】C
【解析】个人贷款资金应当采用商业银行受托支付方式向借款人交易对象支付，但以下情况除外：借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的、借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的、贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的个人贷款。
18由国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款是（ ）。
A．自营贷款
B．委托贷款
C．特定贷款
D．强制贷款
【答案】C
【解析】特定贷款是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。在业务实践中，各商业银行很少发放特定贷款，尤其是近年来几乎没有。
19《商业银行法》要求，商业银行应当于每一会计年度终了（ ）内，按照国务院银行业监督管理机构的规定，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
A．五个月
B．六个月
C．三个月
D．四个月
【答案】C
【解析】《商业银行法》要求商业银行在每一会计年度终了三个月内，公布其上一年度的经营业绩和审计报告。
20（ ）是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。
A．提款期
B．宽限期
C．还款期
D．借款期
【答案】C
【解析】贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。
21下列关于银团贷款的说法不正确的是（ ）。
A．银团贷款成员按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为
B．单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%，分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于50%
C．代理行不可以由牵头行担任，只能由银团贷款成员协商在除牵头行以外的成员中确定
D．银团参加行主要职责是参加银团会议，在贷款续存期间应了解掌握借款人的日常经营与信用状况的变化情况
【答案】C
【解析】银团代理行是指银团贷款合同签订后，按相关贷款条件确定的金额和进度归集资金向借款人提供贷款，并接受银团委托按银团贷款协议规定的职责对银团资金进行管理的银行。代理行可以由牵头行担任，也可由银团贷款成员协商确定。
22（ ）为贷款基础利率的指定发布人。
A．全国银行间同业拆借中心
B．银行间债券市场
C．银保监会
D．国务院银行业监督管理机构
【答案】A
【解析】贷款基础利率是商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此基础上加减点生成。全国银行间同业拆借中心为贷款基础利率的指定发布人。
23根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，银行业金融机构应突出（ ）的重要性，其权重应当明显高于其他类指标。
A．发展转型类指标和社会责任类指标
B．经营效益类指标和合规经营类指标
C．风险管理类指标和发展转型类指标
D．合规经营类指标和风险管理类指标
【答案】D
【解析】银行应建立科学的考核激励机制，按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。
24下列关于支票的表述，正确的是（ ）。
A．转账支票可以提取现金
B．划线支票可以提取现金
C．支票等同于现金
D．普通支票可以提取现金
【答案】D
【解析】支票是由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。B项，在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。C项，支票是一种票据，不等同于现金。
25仅附金融单据，不附带发票、运输单据的托收方式为（ ）。
A．跟单托收
B．出口托收
C．光票托收
D．进口托收
【答案】C
【解析】托收分光票托收与跟单托收两种。光票托收是指不附带商业单据的金融托收票据和其他“非金融”单据；跟单托收是指汇票连同所附货运单据一起交银行委托代收。
26如果商业银行提供过多的备用信用证或保函，一旦发生意外情况大量对外偿付，存在可能无法满足客户随时提用资金要求的（ ）风险。
A．政策
B．操作
C．流动性
D．信用
【答案】C
【解析】流动性风险指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险。若商业银行提供过多的备用信用证或保函，一旦发生意外情况大量对外偿付，存在可能无法满足客户随时提用资金要求的流动性风险。
27下列不属于商业银行董事会职责的是（ ）。
A．制定管理人员的职业规范
B．制定资本规划，承担资本管理最终责任
C．维护存款人和其他利益相关者合法权益
D．定期评估并完善商业银行公司治理
【答案】A
【解析】对于商业银行的董事会应当重点关注以下事项：①制定商业银行经营发展战略并监督战略实施；②制定商业银行风险容忍度、风险管理和内部控制政策；③制定资本规划，承担资本管理最终责任；④定期评估并完善商业银行公司治理，负责商业银行信息披露，并对商业银行会计和财务报告的真实性、准确性、完整性和及时性承担最终责任；⑤监督并确保高级管理层有效履行管理职责；⑥维护存款人和其他利益相关者合法权益；⑦建立商业银行与股东特别是主要股东之间利益冲突的识别、审查和管理机制等。
28下列各项中不属于股东义务的是（ ）。
A．诚信义务
B．执法义务
C．资本补充义务
D．交易行为的限制
【答案】B
【解析】商业银行的股东应重点关注的义务包括：①诚信义务；②资本补充义务；③交易行为的限制。
29上市商业银行的最高权力机构是（ ）。
A．股东大会
B．监事会
C．董事会
D．行长办公会
【答案】A
【解析】股东大会是由全部股东组成，对公司的重大事项作出决定的公司权力机关。
30商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数（ ）的，应当及时编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。
A．二分之一
B．三分之一
C．四分之一
D．五分之一
【答案】B
【解析】商业银行当年董事会累计变更人数超过董事会成员人数三分之一的，应当自事项发生之日起十个工作日内编制临时信息披露报告，并通过公开渠道发布。
31下列关于风险管理策略的说法，正确的是（ ）。
A．在个人生产经营贷款中要求借款人购买保险是一种风险分散
B．“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险转移的思想
C．由于某客户杠杆率过高否定了其贷款申请是一种风险规避
D．商业银行采取在交易价格上附加更高的风险溢价是一种风险对冲
【答案】C
【解析】A项，在个人生产经营贷款中要求借款人购买保险是一种风险转移；B项，“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里”隐含的是风险分散的思想；D项，商业银行采取在交易价格上附加更高的风险溢价是一种风险补偿。
32如果一家商业银行的贷款风险分类情况为：正常类贷款62亿元，关注类贷款6亿元，损失类贷款2亿元，那么该商业银行的不良贷款率为（ ）。
A．8%
B．2%
C．20%
D．2.86%
【答案】D
【解析】根据贷款五级分类标准，贷款可以分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款以及损失类贷款。后三类贷款合计为不良贷款。不良贷款率的计算公式如下：不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）/各项贷款余额×100%＝2/（62＋6＋2）×100%＝2.86%。
33银行金融机构对风险偏好的评估至少应当（ ）。
A．半年一次
B．一年一次
C．每季度一次
D．两年一次
【答案】B
【解析】银行业金融机构应当制定书面的风险偏好，定性指标和定量指标并重。银行业金融机构应当每年对风险偏好至少进行一次评估。
34在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险采取（ ）等措施，进行有效管理和控制的过程。
A．分散、担保、抵押、定价和缓释
B．分散、对冲、转移、规避和补偿
C．监测、对冲、转移、规避和补充
D．监测、分散、转移、规避和补偿
【答案】B
【解析】商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。银行业金融机构应当制定清晰的风险管理策略，至少每年评估其有效性。
35尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（ ）。
A．可疑类贷款
B．关注类贷款
C．次级类贷款
D．损失类贷款
【答案】B
【解析】A项，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；C项，次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
36下列表述不属于商业银行操作风险的是（ ）。
A．银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷
B．商业银行资金交易员超越权限范围进行交易
C．商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响
D．由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账
【答案】C
【解析】银保监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。
37下列选项中，不属于银行信用风险的是（ ）。
A．信用质量发生恶化
B．交易对手未能履行合同
C．外部欺诈
D．债务人未能履行合同
【答案】C
【解析】信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。C项属于操作风险。
38某商业银行由于过失导致客户保管箱毁损，客户对其安全性产生了担心，该风险是（ ）。
A．市场风险
B．法律风险
C．声誉风险
D．战略风险
【答案】C
【解析】声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件。保管箱损毁是商业银行管理行为不当引起了客户负面评价，产生了声誉风险。
39根据《商业银行内部审计指引》，商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的（ ）。
A．3%
B．5%
C．1%
D．2%
【答案】C
【解析】商业银行应设立独立的内部审计部门，审查评价并督促改善商业银行经营活动、风险管理、内控合规和公司治理效果，编制并落实中长期审计规划和年度审计计划，开展后续审计，评价整改情况，对审计项目的质量负责。商业银行应配备充足的内部审计人员，原则上不得少于员工总数的1%。
40（ ）有权根据有效性评估结果对商业银行内部审计工作提出监管意见，要求其限期整改并提交整改报告。
A．证监会
B．银行业协会
C．人民银行
D．银行业监督管理机构
【答案】D
【解析】银行业监督管理机构通过非现场监管、现场检查、监管会谈等方式，对商业银行内部审计的有效性进行评估，并有权根据评估结果对商业银行内部审计工作提出监管意见，要求其限期整改并提交整改报告。
41（ ）是我国首部系统规范反恐怖主义工作的综合性法律。
A．《反恐怖主义法》
B．《全国人民代表大会常务委员会关于禁毒的决定》
C．《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》
D．《反洗钱法》
【答案】A
【解析】2015年12月，我国颁布《反恐怖主义法》，2016年起实施，它是中国首部系统规范反恐怖主义工作的综合性法律。该法规范了反恐怖主义工作的基本原则、体制机制、恐怖活动组织（人员）的认定程序、反恐国际合作、法律责任等内容，并明确将反恐怖主义纳入国家安全战略。
42合规风险管理的第一个阶段是（ ）。
A．合规风险监测
B．合规风险识别
C．合规风险评估
D．合规风险报告
【答案】B
【解析】合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。
43诚实守信、保护客户利益、拒绝参与违法行为等属于商业银行在（ ）层面应当遵守的要求。
A．法律
B．职业规范和准则
C．行政法规
D．部门规章
【答案】B
【解析】法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。商业银行应当遵守的职业规范和准则，包括诚实守信、保护客户利益、拒绝参与违法行为等职业操守。
44银行应建立健全外包管理制度，至少（ ）开展一次全面的外包业务风险评估。
A．每年
B．每6个月
C．每季度
D．每月
【答案】A
【解析】商业银行应当建立健全外包管理制度，明确外包管理组织架构和管理职责，并至少每年开展一次全面的外包业务风险评估。涉及战略管理、风险管理、内部审计及其他有关核心竞争力的职能不得外包。
45下列不属于商业银行内部控制保障措施的是（ ）。
A．授权控制
B．信息记录
C．业务连续性管理
D．内控文化
【答案】A
【解析】内部控制保障措施主要包括以下几个方面：信息记录、信息安全管理、信息沟通、业务连续性管理、人力资源政策、绩效考评、内控文化。A项属于商业银行的内部控制措施之一。
46根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，银行采用基本指标法，应当以（ ）为基础计量操作风险资本要求。
A．总收入
B．总资产
C．净利润
D．总资本
【答案】A
【解析】银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。操作风险资本要求等于银行前三年总收入的平均值与一个固定比例（为15%）的乘积。
47下列选项中，属于银行资本金静态反映的是（ ）。
A．监管资本
B．经济资本
C．商品资本
D．会计资本
【答案】D
【解析】账面资本又称为会计资本，其金额等于资产减去负债后的余额，账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。
48与一般企业相比，商业银行的突出特点是（ ）。
A．低负债经营
B．全负债经营
C．中负债经营
D．高负债经营
【答案】D
【解析】与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高，资本所占比重较低，承担的风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。
49银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是（ ）。
A．避免损失
B．维持市场信心
C．限制业务过度扩张
D．为银行提供融资
【答案】A
【解析】银行资本具有为银行提供融资、吸收和消化损失、限制业务过度扩张、维持市场信心等作用。
50第二版巴塞尔资本协议中的第（ ）支柱要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。
A．一
B．二
C．三
D．四
【答案】C
【解析】第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，其中，第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。
51下列选项中不属于第二版巴塞尔资本协议第一支柱覆盖的风险是（ ）。
A．操作风险
B．声誉风险
C．信用风险
D．市场风险
【答案】B
【解析】第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，其中，第一支柱是最低资本要求。明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。
52根据《商业银行资本管理办法（试行）》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于（ ）。
A．11.5%
B．11%
C．8%
D．10.5%
【答案】A
【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。
53根据我国《商业银行资本管理办法（试行）》，符合条件的优先股属于（ ）。
A．资本扣除项
B．核心一级资本
C．其他一级资本
D．二级资本
【答案】C
【解析】其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。
54资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成部分，应采用（ ）制定方法。
A．定性为主的
B．定量为主的
C．指令与指导相结合的
D．定性与定量相结合的
【答案】D
【解析】资产负债管理计划是商业银行综合经营计划的重要组成，采用定性与定量相结合的方法。每年第四季度，银行财务会计部门将牵头制订下年度综合经营计划，其中资产负债管理计划是重要组成部分，资产负债管理计划确定后，在计划年度内可根据宏观经济政策、市场需求和本行经营策略的需要适时调整优化。
55风险计量常用的方法包括（ ）。
A．缺口分析、久期分析、内部评级法
B．缺口分析、久期分析、敏感性分析
C．波特五力分析法、久期分析、敏感性分析
D．高级内部评级法、标准法、压力测试
【答案】B
【解析】风险计量方法具体包括缺口分析、敏感性分析、久期、风险值、压力测试、情景分析等。
56西方商业银行资产负债管理经历的发展阶段不包括（ ）。
A．资产管理阶段
B．负债管理阶段
C．资产负债全面管理阶段
D．资产负债综合管理阶段
【答案】C
【解析】资产负债管理最初源于西方商业银行，西方商业银行资产负债管理大致经历了三个发展阶段，即资产管理阶段、负债管理阶段和资产负债综合管理阶段。
57计算流动性覆盖率的分母现金净流出量时，可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的（ ）。
A．75%
B．100%
C．50%
D．85%
【答案】A
【解析】预期现金流入总量是在压力情景下，表内外相关契约性应收款项余额与其预计流入率的乘积之和。可计入的预期现金流入总量不得超过预期现金流出总量的75%。
58推出流动性覆盖率和净稳定资金比例定量监管标准的目的不包括（ ）。
A．增加全球银行体系的优质流动性资产储备水平
B．鼓励银行减少期限错配
C．增加短期稳定资金来源
D．减少流动性危机发生的概率
【答案】C
【解析】流动性覆盖率和净稳定资金比例定量监管标准的推出，旨在增加全球银行体系的优质流动性资产储备水平，鼓励银行减少期限错配、增加长期稳定资金来源，防止银行在市场繁荣、流动性充裕时期过度依赖批发性融资，减少流动性危机发生的概率和造成的负面冲击。
59资产使用率是指（ ）。
A．总资产/股本总额
B．税后净收入/总收入
C．总收入/总资产
D．总收入/股本总额
【答案】C
【解析】资产使用率的计算公式为：资产使用率＝总收入/总资产。资产使用率主要反映银行资产对收入的贡献情况。
60以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者做出评价的标准是（ ）。
A．历史标准
B．预算标准
C．相对业绩标准
D．行业标准
【答案】C
【解析】外部标准也称相对业绩标准，是指以其他银行的业绩作为标杆或参照系，由此对被评价者作出评价，外部标准有行业标准、竞争对手标准、标杆标准等。
61（ ）正成为商业银行考评体系中的核心指标。
A．风险调整后利润
B．经济成本
C．经济增加值
D．资本回报率
【答案】C
【解析】对于一个完整的考评指标体系，需制定能够反映全行经营战略的核心指标，核心指标的设置是考评体系中传导战略的最重要的一个环节。从国内外商业银行的最新实践看，经济增加值正成为商业银行考评体系中的核心指标。
62能使银行业务在瞬间全部瘫痪的风险是（ ）。
A．合规风险
B．信息科技风险
C．信用风险
D．市场风险
【答案】B
【解析】信息科技风险是基于信息科技的应用而逐步推进的。如果承载大量业务的系统长时间中断或业务数据大量丢失，将使信息科技风险“甚至成为唯一可能使银行业务在瞬间全部瘫痪的重要风险”，银行可能顷刻间“死亡”。
63下列不属于开发银行与政策性银行的是（ ）。
A．国家开发银行
B．中国银行
C．中国进出口银行
D．中国农业发展银行
【答案】B
【解析】目前，开发银行与政策性银行是指国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行，这三家银行应坚守开发性和政策性金融定位。
64下列关于金融资产管理公司监管指标的说法错误的是（ ）。
A．单一客户业务集中度不高于10%
B．流动性覆盖率不低于100%
C．杠杆率不低于6%
D．集团合并杠杆率不低于6%
【答案】D
【解析】D项，金融资产管理公司的监管指标规定集团合并杠杆率不低于8%。
65将信托业务分为主动管理信托和被动管理信托的标准是（ ）。
A．根据信托财产形态的不同
B．根据委托人人数的不同
C．根据受托人职责的不同
D．根据信托财产运用方式的不同
【答案】C
【解析】A项，根据信托财产形态的不同，可以分为资金信托和财产信托，财产信托包括动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托；B项，根据委托人人数的不同，可以分为单一信托和集合信托；D项，根据信托财产运用方式的不同，可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。
66信托公司应该对所有业务每______至少进行一次稽核，对自营业务和信托业务的分离情况按______稽核。（ ）
A．3个月；季
B．半年；季
C．3个月；月
D．半年；半年
【答案】B
【解析】信托公司应设立相对独立的内部稽核监督部门，对公司所有业务每半年至少进行一次稽核，对公司自营业务和信托业务分离情况按季进行稽核，对终止或结束的业务要在一个月内进行稽核。
67未经银行业、证券业监督管理机构批准，任何法人机构一律不得以各种形式从事（ ）。
A．营业信托
B．民事信托
C．私益信托
D．公益信托
【答案】A
【解析】未经银保监会、证监会批准，任何法人机构一律不得以各种形式从事营业性信托活动，任何自然人一律不得以任何名义从事各种形式的营业性信托活动。
68根据《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》，财务公司风险监管指标分为监控指标和监测指标，下列指标属于监测指标的是（ ）。
A．不良资产率
B．存贷款比例
C．资本充足率
D．流动性比例
【答案】B
【解析】财务公司监控指标包括资本充足率、不良资产率、不良贷款率、资产损失准备充足率、贷款损失准备充足率、流动性比例、短期证券投资比例、长期股权投资比例、拆入资金比例和担保比例、自有固定资产与资本总额的比例等10项指标。财务公司监测指标主要包括存贷款比例、单一客户集中度等。
69下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（ ）。
A．以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的
B．不属于企业集团内部的金融机构
C．可以从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务
D．服务对象可以是非企业集团成员
【答案】A
【解析】企业集团财务公司，简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，不可以从集团外吸收存款。
70可使用的抵（质）押品不包括（ ）。
A．租赁标的物
B．应收账款
C．土地使用权
D．金融质押品
【答案】A
【解析】金融租赁公司开展业务时，可使用的抵（质）押品包括金融质押品、应收账款、房地产或土地使用权、收费权以及其他抵（质）押品。
71下列关于操作风险特性说法不正确的是（ ）。
A．风险来源以外生为主
B．操作风险范围广泛，具有普遍性
C．风险与收益不对称
D．操作风险损失数据呈现“厚尾”特征
【答案】A
【解析】操作风险来源以内生为主，绝大部分操作风险是由于内部业务操作失误、内部系统失灵、内部人员控制和制度失效等所导致，只有很少一部分来源于外部欺诈、自然灾害等。
72金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额不得超过（ ）。
A．20%
B．30%
C．10%
D．15%
【答案】B
【解析】单一客户关联度是指金融租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的单一客户关联度不得超过30%。
73下列选项中属于汽车金融公司可以办理业务的是（ ）。
A．办理汽车售后回租
B．办理汽车融资租赁
C．吸收股东1个月以上的存款
D．发放购买摩托车的贷款
【答案】B
【解析】汽车金融公司主营业务包括：①与汽车消费相关的贷款；②提供汽车融资租赁业务；③接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；④吸收股东3个月以上定期存款；⑤同业拆入；⑥向金融机构借款；⑦发行金融债券；⑧资产证券化；⑨向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务。
74短期资金融通最主要的平台是（ ）。
A．外汇市场
B．货币市场
C．债券市场
D．衍生品交易市场
【答案】B
【解析】货币市场作为短期资金融通最主要的平台，在全球金融市场中一直发挥着重要的基础性作用。中国的货币市场是银行间市场的重要组成部分。
75信贷资产证券化的基础资产不包括（ ）。
A．应收账款
B．消费贷款
C．企业贷款
D．信用卡账款
【答案】A
【解析】信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。
76______负责监管互联网支付业务，______负责监管网络借贷业务、互联网信托业务和互联网消费金融业务。（ ）
A．银保监会；中国人民银行
B．中国人民银行；银保监会
C．银保监会；证监会
D．中国人民银行；证监会
【答案】B
【解析】在监管职责划分上，人民银行负责互联网支付业务的监督管理；银保监会负责包括个体网络借贷和网络小额贷款在内的网络借贷以及互联网信托和互联网消费金融的监督管理；证监会负责股权众筹融资和互联网基金销售的监督管理；银保监会负责互联网保险的监督管理。
77普惠金融是指立足机会平等要求和（ ）的原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。
A．生态可持续
B．商业可持续
C．政府主导
D．市场引导
【答案】B
【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。
78金融消费者保护十项基本原则中的“法律、管理和监督框架”原则界定的管理范围不包括（ ）。
A．金融产品的性质、种类
B．金融机构的内部控制机制
C．消费者的权利和义务
D．新产品的设计、技术和传导机制
【答案】B
【解析】根据金融消费者保护十项基本原则，应将金融消费者保护纳入法律、管理和监督框架，并适应各国金融部门的环境、国际市场和监管发展水平。管理范围应包括以下方面：金融产品的性质、种类；消费者的权利和义务；新产品的设计、技术和传导机制。
79下列关于租赁资产交易说法不正确的是（ ）。
A．租赁资产交易包括转入、转出两个方向
B．转收益权模式是租赁资产交易模式之一
C．转债权及物权模式中，由于物权发生了转移，金融租赁公司成为出租人
D．交易对手方将租赁物及其权利转让至金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为承租人，交易对手方为出租人，租赁物所有权归属金融租赁公司
【答案】D
【解析】D项，交易对手方将租赁物及其权利转让至金融租赁公司，形成的租赁关系是：金融租赁公司为出租人，交易对手方为承租人，租赁物所有权归属金融租赁公司。
80下列关于汽车金融公司监管指标说法不正确的是（ ）。
A．流动性比例是流动性资产与流动性负债之比，应不小于100%
B．担保余额比例是指担保余额与注册资本之比，应不大于100%
C．自用固定资产比例是指自用固定资产余额与注册资本之比，应不小于40%
D．对最大10家客户的授信余额与注册资本之比，应不大于50%
【答案】C
【解析】C项，自用固定资产比例是指自用固定资产余额与注册资本之比，应不大于40%。
二、多选题（共20题，每题1.5分，共30分）下列选项中有两项或两项以上符合题目要求。多选，少选，错选均不得分。
1我国银行业监管的具体目标包括（ ）。
A．提高银行资本收益率和资产收益率
B．通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益
C．通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解
D．努力减少金融犯罪，维护金融稳定
E．通过审慎有效的监管，增进市场信心
【答案】BCDE
【解析】根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第三条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。在此基础上，银行业监督管理机构提出了我国银行业监管的四个具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
2现场检查的阶段包括（ ）。
A．现场检查处理阶段
B．现场检查准备阶段
C．现场检查报告阶段
D．现场检查档案整理阶段
E．现场检查实施阶段
【答案】ABCDE
【解析】一般现场检查是指完整执行银保监会规定的现场作业全部流程的检查，即完成现场检查准备阶段、现场检查实施阶段、现场检查报告阶段、现场检查处理阶段和现场检查档案整理阶段的全部工作。
3银行业监督管理机构依法实施行政处罚，对（ ）具有重要作用。
A．提升银行业务依法合规经营水平
B．维护金融秩序
C．提升银行业资本管理水平
D．惩治金融违法行为
E．保护金融投资者和消费者合法权益
【答案】ABDE
【解析】行政处罚是国务院银行业监督管理机构及其派出机构的一项重要监管权力，是有效银行监管的重要制度保障。依法正确实施行政处罚，对惩治金融违法行为、维护金融秩序、保护金融投资者和消费者合法权益、提升银行业依法合规经营水平具有重要作用。
4商业银行负债业务的基本特征包括（ ）。
A．是由以往或目前已经完成的交易而形成的
B．具有潜在效益性
C．能用货币准确计量和估价
D．具有潜在的风险
E．具有偿还性
【答案】ABCE
【解析】负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下四个方面基本特征：①负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务；②负债具有偿还性；③负债具有潜在效益性；④负债是能用货币准确计量和估价的。
5对于抵（质）押担保，商业银行通常在综合考虑（ ）等因素的基础上，确定抵质押率。
A．抵（质）押品种类
B．合法授权
C．变现能力
D．预计变现费用
E．价值稳定性
【答案】ACDE
【解析】贷款中各类担保方式可以以单一担保、组合担保、追加担保等形式使用。对于抵（质）押担保，商业银行通常在综合考虑抵（质）押品种类、变现能力、预计变现费用、价值稳定性等因素的基础上，确定抵（质）押率。
6借款人申请流动资金贷款应具备的条件包括（ ）。
A．借款人依法设立
B．借款用途明确、合法
C．借款人生产经营合法、合规
D．借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源
E．借款人信用状况良好，无重大不良信用记录
【答案】ABCDE
【解析】借款人申请流动资金贷款应具备以下条件：①借款人依法设立；②借款用途明确、合法；③借款人生产经营合法、合规；④借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源；⑤借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；⑥贷款人要求的其他条件。
7下列关于贷款承诺的说法，不正确的有（ ）。
A．用于指定项目建设或企业经营周转
B．可分为项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利
C．授信额度项下发生具体授信业务时，商业银行要与客户签订授信协议
D．授信额度主要用于解决客户短期的流动资金需要
E．授信额度的有效期限通常为两年
【答案】BE
【解析】B项，按照目前国内银行的普遍做法，贷款承诺可以分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类；E项，授信额度有效期限按照双方协议规定（通常为一年）。
8商业银行年度披露的信息应当包括（ ）。
A．公司治理信息
B．财务会计报告
C．年度重大事项
D．资本充足率信息
E．风险管理信息
【答案】ABCDE
【解析】商业银行年度披露的信息应当包括：基本信息、财务会计报告、风险管理信息、公司治理信息、年度重大事项、资本充足率信息等。
9下列关于商业银行风险管理的说法正确的有（ ）。
A．流动风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力
B．从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险
C．在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于市场风险管理范畴
D．国别风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及其他事件而遭受损失的可能性
E．流动性风险通常被视为一种综合性风险
【答案】ABDE
【解析】C项，银保监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。由此可知，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。
10下列关于商业银行内部控制治理的说法正确的有（ ）。
A．董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
B．监事会负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法
C．监事会负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
D．监事会负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
E．高级管理层负责执行董事会决策
【答案】ACE
【解析】B项，高级管理层负责根据董事会确定的可接受的风险水平，制定系统化的制度、流程和方法；D项，董事会负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估。
11根据《商业银行内部控制指引》，商业银行应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究，下列表述正确的有（ ）。
A．主要股东应当对内部控制负最终责任
B．业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任
C．董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责
D．高级管理层应当对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任
E．内部审计部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担间接责任
【答案】BCD
【解析】商业银行应当建立内部控制问题整改机制，明确整改责任部门，规范整改工作流程，确保整改措施落实到位。同时应当建立内部控制管理责任制，强化责任追究。具体做法包括：①董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任；②内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任；③业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。
12经济资本是可以根据不同角度来区分的银行资本，它是（ ）。
A．银行实际拥有的资本
B．资产减去负债后的余额
C．是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本
D．是银行的一种内部管理工具
E．维持金融体系稳定必须持有的资本
【答案】CD
【解析】A项，经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实际拥有的资本；B项，资产减去负债后的余额是会计资本，也称账面资本；E项，维持金融体系稳定必须持有的资本是监管资本。
13银行业资产负债管理的风险对冲方法有（ ）。
A．到期日对冲
B．久期
C．互换
D．期权
E．远期
【答案】ACDE
【解析】风险对冲方法分为表内对冲和表外对冲两种，表内对冲分为到期日对冲、重定价日对冲和币种对冲等，表外对冲包括利率和汇率的远期、互换、期权等。B项，久期属于风险计量方法。
14下列关于《巴塞尔协议Ⅲ》的主要内容，说法正确的有（ ）。
A．界定并区分了一级资本和二级资本的功能
B．提升资本工具损失吸收能力
C．规定普通股（不含留存收益）应在一级资本中占主导地位
D．提出了流动性覆盖率和净稳定融资比率，并规定正常情况下，两个流动性量化监管指标值都不得低于100%
E．弱化了资本充足率的监管标准
【答案】ABD
【解析】C项，一级资本应能够在银行持续经营条件下吸收损失，其中普通股（含留存收益）应在一级资本中占主导地位；E项，《巴塞尔协议Ⅲ》强化了资本充足率的监管标准。
15根据《商业银行流动性风险管理办法》，流动性风险管理政策和程序主要包括（ ）。
A．压力测试
B．应急计划
C．流动性风险限额管理
D．融资管理
E．现金流测算和分析
【答案】ABCDE
【解析】流动性风险管理政策和程序主要包括现金流测算和分析、早期预警、流动性风险限额管理、融资管理、日间流动性风险管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、并表及重要币种的流动性风险管理等内部管理制度。
16商业银行的薪酬是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的（ ）等报酬及相关支出。
A．基本薪酬
B．社会保险费
C．中长期激励
D．绩效薪酬
E．住房公积金
【答案】ABCDE
【解析】商业银行的薪酬是指商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。其中，福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。
17下列关于信托业务说法正确的有（ ）。
A．信托公司设立信托计划后，信托计划的财产归入其固有财产
B．信托公司因信托计划财产的管理、运用取得的收益，归入信托计划财产
C．信托公司因依法解散、被撤销或破产等进行清算的，信托计划财产属于其清算财产
D．信托计划的信托期限不得少于1年
E．信托计划的信托收益权划分为等额份额的信托单位
【答案】BDE
【解析】A项，信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；C项，信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。
18根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司可使用的筹资手段有（ ）。
A．六个月（含）以上定期存款
B．发行金融债券
C．股东增资
D．租赁资产证券化
E．银行贷款
【答案】BCDE
【解析】金融租赁公司的资金来源主要集中在股东增资、银行贷款、自有资金等传统融资方式，发行债券、租赁资产证券化这些新型融资渠道也可以多元化地满足公司流动性需求。
19银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作，银行业消费者权益保护职能部门应当具备开展相关工作的（ ）。
A．排他性
B．向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径
C．专业能力
D．权威性
E．独立性
【答案】BCDE
【解析】银行业金融机构应当设立或指定专门部门负责银行业消费者权益保护工作，专门部门应当具备开展相关工作的独立性、权威性和专业能力，并享有向董（理）事会、行长（主任）会议直接报告的途径，专门部门负责牵头组织、协调、督促、指导本级机构其他部门及下级机构开展银行业消费者权益保护工作。
20下列属于G20金融消费者保护十项基本规则的有（ ）。
A．公平、公正对待消费者
B．信息披露和透明度
C．保护消费者信息和隐私
D．投诉处理和赔偿
E．金融教育和金融知识普及
【答案】ABCDE
【解析】G20金融消费者保护十项基本规则为：①法律、管理和监督框架；②监管主体的角色；③公平、公正对待消费者；④信息披露和透明度；⑤金融教育和金融知识普及；⑥金融服务机构及其授权代理机构的责任意识；⑦防止欺骗和误导消费者；⑧保护消费者信息和隐私；⑨投诉处理和赔偿；⑩竞争。
三、判断题（共20题，每题1.5分，共30分）请对下列各题的描述做出判断，正确请选A，错误请选B。
1资本利润率指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与总资产平均余额的比率。（ ）
【答案】B
【解析】资本利润率是指商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。
2现场检查在市场准入、现场检查、非现场监管“三大”监管手段中具有突出重要的位置。（ ）
【答案】A
【解析】现场检查是银行业监管部门对金融机构实施金融监管的基本方式之一。在市场准入、现场检查、非现场监管“三大”监管手段中具有突出重要的位置，是国务院银行业监督管理机构及其派出机构监管流程的重要组成部分。
3商业银行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。（ ）
【答案】A
【解析】金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。
4在保证贷款中，银行一般不要求保证人提供连带责任保证。（ ）
【答案】B
【解析】保证贷款是指按《担保法》规定，债权银行与保证人约定或保证人承诺，当债务人不履行债务时，保证人按照约定或承诺履行债务。银行一般要求保证人提供连带责任保证。
5表外授信是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，也不改变当期损益及营运资金的经营活动。（ ）
【答案】B
【解析】表外授信也叫表外业务，是指商业银行从事的，按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债总额，但能改变当期损益及营运资金，从而提高银行资产报酬率的经营活动。
6商业汇票是由银行签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付的一纸命令书。（ ）
【答案】B
【解析】商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持有人的票据。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
7商业银行应当在章程中规定，主要股东应当以书面形式向商业银行作出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分。（ ）
【答案】A
【解析】《商业银行公司治理指引》第十二条规定，商业银行应当在章程中规定，主要股东应当以书面形式向商业银行作出资本补充的长期承诺，并作为商业银行资本规划的一部分。
8内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。（ ）
【答案】A
【解析】《商业银行内部控制指引》明确“内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制”。
9商业银行应当建立由董事会、监事会、高级管理层、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。（ ）
【答案】B
【解析】商业银行应当建立由董事会、监事会、高级管理层、内控管理职能部门、内部审计部门、业务部门组成的分工合理、职责明确、报告关系清晰的内部控制治理和组织架构。
10监管规则的出台要充分征求银行的意见，与此同时，银行要争取话语权，提出自己的意见和需求。（ ）
【答案】A
【解析】银行与监管机构的有效互动要通过监管机构和银行两方面的努力：一方面，监管规则的出台要充分征求银行的意见；另一方面，银行要争取话语权，提出自己的意见和需求。
11资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当期及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。（ ）
【答案】A
【解析】从商业银行自身角度看，制定资本规划有助于确保资本水平长期稳定及经营发展的稳健性。资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当期及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。
12优化资产负债品种结构的原则是要发展高风险、高收益的业务。（ ）
【答案】B
【解析】优化资产负债品种结构的原则就是要发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比，并要综合考虑利润目标、风险偏好和市场预期等因素。
13银行业金融机构应建立与本机构业务量相匹配的从业人员管理信息系统。（ ）
【答案】B
【解析】银行业金融机构应建立与本机构业务复杂程度相匹配的从业人员管理信息系统，持续收集从业人员的基本情况、行为评价、处罚等相关信息，支持对从业人员行为开展动态监测。
14资本利润率是商业银行资产盈利能力与财务杠杆的综合表现。（ ）
【答案】A
【解析】资本利润率是商业银行资产盈利能力与财务杠杆的综合表现。资本利润率是一个综合性很强的财务指标，是杜邦分析体系的核心。
15在银行信息化阶段，商业银行秉持“分散运营、服务共享”的理念，改变了传统集中式的作业模式。（ ）
【答案】B
【解析】在银行信息化阶段，商业银行按照“集约运营、服务共享”的理念和打造“流程银行”的目标，改变了传统分散式的作业模式，实现了业务处理工厂化、集中化和规范化，大幅提升了业务运营效率，降低了运营成本，提高了柜面服务的响应能力和服务质量。
16金融资产管理公司以不良资产的经营为核心，向客户提供统一化的资产管理服务。（ ）
【答案】B
【解析】金融资产管理公司以不良资产的经营、管理和处置为核心，通过协同集团内多元化的综合业务平台，向客户提供量身定制的综合金融服务方案。
17在委托贷款中，贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。（ ）
【答案】A
【解析】委托贷款是指财务公司作为受托人，根据委托人的委托，在委托人存放财务公司的资金额度内，向委托人指定的借款人，按照委托人指定的贷款用途、期限、利率和金额等代为发放、到期协助收回贷款本息的业务。委托人须提供合法的资金来源，委托人及借款人均须为成员企业，贷款风险由委托人承担。
18关于资产证券化，NPL产品的基础资产是优质的汽车抵押贷款。（ ）
【答案】B
【解析】我国目前已经实施的资产证券化项目，根据基础资产种类不同，大致可分为三类：①ABS，基础资产为优质的公司担保和信用贷款以及汽车抵押贷款；②RMBS，基础资产为个人住房按揭贷款；③NPL，基础资产为银行不良资产。
19商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%。（ ）
【答案】A
【解析】商业银行全部理财产品投资于非标准化债权类资产的余额在任何时点均不得超过理财产品净资产的35%，也不得超过本行上一年度审计报告披露总资产的4%。
20银行业金融机构董（理）事会负责制定、定期审查和监督落实银行业消费者权益保护工作的措施、程序以及具体的操作规程，及时了解相关工作状况，并确保提供必要的资源支持。推动银行业消费者权益保护工作积极、有序开展。（ ）
【答案】B
【解析】高管层负责制定、定期审查和监督落实银行业消费者权益保护工作的措施、程序以及具体的操作规程，及时了解相关工作状况，并确保提供必要的资源支持，推动银行业消费者权益保护工作积极、有序开展。