前言

道德传家，十代以上，耕读传家次之，诗书传家又次之，富贵传家，不过三代。

根据招商银行与贝恩咨询联合发布的《2019中国私人财富报告》的统计数据显示，2018年中国个人可投资资产1000万元人民币以上的高净值人群规模达到197万人，全国个人持有的可投资资产总体规模达到190万亿元人民币，中国私人财富市场增速较往年放缓，但仍具增长潜力，预计到2019年年底，高净值人群规模将达到220万人，可投资资产总体规模将突破200万亿元大关。

中国改革开放40余年间，中国的高净值人群收获了大时代的慷慨馈赠，积累了大量的财富，但从某个角度来看，他们往往是比较缺乏财富安全感的一个群体。随着中美贸易战的持续，2020年春新冠肺炎疫情对全球的巨大冲击，更令人感到一切都充满了不确定性，一切都可能被改变、被重构。

在这样一个百年未有之时代，如何才能让财富免受不确定的政策、法律、税务和投资失败等风险，如何才能让自己的财富代代传承、富过三代？是高净值人士和财富管理机构必须要重视和亟待解决的问题。通过对上百起笔者亲办客户案例的梳理，我体会到了这样一个感悟：当财富积累到一定阶段的时候，应“安全”优先，“获益”在后，方得“传承”，否则“竹篮打水一场空”将成为高净值人群不可承受的写照。

因此，可以这样理解，完整的财富脉络图是由创造财富、拥有财富、管理财富和传承财富构成的，这是风起云涌的财富大历史中一脉相承的命题，也是时代赋予我们的挑战。命题虽然宏大，挑战可能艰险，但究其本质，是要每一位关心自己财富的人，回答这样几个问题：我们该怎样做，辛苦创造的财富才能安全而不受贬损？我们该怎样做，子孙后代才能继续享受家族奋斗成果的余荫？这其中，到底有没有普遍成功的经验可供借鉴？又有没有合适的工具和路径可以参照与抵达？

为了解答上述问题，进而帮助高净值人群和财富管理专业人士全方位了解财富保障和传承的相关理念、知识和基础工具，识别财富保障与传承的风险与痛点，提供解决路径与方法等，编撰了这本书。笔者认为，寻找和破解“富过三代”和“基业长青”的密码，需要我们准确地识别和管理风险（本书第二章），利用好基础性的法律工具，如遗嘱（本书第三章）、法律协议（本书第四章）和大额保单（本书第五章），并做好税务筹划（本书第六章），基于家族与企业的股权、不动产、现金和海外资产等财富的梳理和配置重构，适时设立家族基金会（本书第七章）、家族信托（本书第八章）和家族办公室（本书第九章），最终寻得财富保障与传承之“道”，形成每一个家族独特的“传家”哲学（本书第十章）。

虽然目前全球经济震荡，中国的经济发展也遭遇了诸多困难，但长远看发展的态势并没有改变，财富管理市场水大鱼大的现实也没有变化，参与并助推中国财富管理市场的发展仍是一段激荡人心的旅程。借由《民法典》[1]出台之际，笔者全面修订了本书，新增了众多财富风险案例，根据《民法典》的具体条文对原引用法律做了适当的替换，并结合法律的变化进行了全新的解读，删减了过时或已与财富管理实际不符的段落。希望本书能抛砖引玉，让更多的人喜欢并参与到财富管理的服务领域中来。

[1] 为便于阅读，本书中法律文件名称中的“中华人民共和国”字样予以省略。