1.2.2　政府资助的动力来源

我国政府为向创新驱动型经济转变，激发企业创新能力，提升我国核心竞争力，对企业创新给予了大量的政策补贴。政府财政资助的动力来源到底是什么？政府为什么要给予企业研发大量的资助？或者说，政府财政资助对创新动力的作用机理到底是什么？

1.弥补研发创新外部性造成的市场失灵

企业作为在国家创新驱动战略中重要的主体，其创新行为在很大程度上影响了市场上的创新进程，但由于企业技术创新具有公共产品属性，企业无法独享研发产品转化而获得的全部收益，导致企业技术创新水平远远低于社会最优水平，[8]因此，企业在创新活动中的支出往往是次优选择。同时，由于企业研发产品的外部性，企业研发成功以后无法独自享受成果带来的收益，这导致企业进行科研创新投入的程度低于社会最优水平，而由于知识溢出等市场失灵现象的存在，仅仅依靠市场制度不太可能发挥技术创新的作用，还需要依靠加大政府财政补助的投入来促进企业的技术创新。政府部门通过对企业研发进行资助可以有效补充企业研发资金，在一定程度上纠正企业研发投入的“市场失灵”现象。为了发挥企业在国家科技创新的主体地位，鼓励企业增加研发投入，国内外先后出台了各种政府资助政策和相关的辅助政策，以帮助企业进行科技创新。

2.维护区域内企业竞争优势的战略性政策

地方保护在我国乃至全球各地都是客观存在的。在当今世界经济竞争日趋加剧的形势下，在全球贸易保护主义、单边主义抬头和疫情冲击全球经济大背景下，地方保护呈现上升趋势，各国、各地区政府对财政补贴的分配存在不够均衡、不够公正、前瞻性不足等情况。几乎所有区域的政府部门均有动机从利益角度出发，通过行使手中的公共权力尤其是财政资助的方式对本地区的企业给予资助。具体来说，地方政府通过财政资助的方式为外来企业设置竞争障碍，使外来企业无法在本区域市场中获得公平的竞争环境，并为本地行业提供保护或为本土企业提供外部环境竞争优势。地方保护程度高的地区有力地阻止了外部竞争者的入侵，造成了外部竞争者进入本地区市场困难重重，增加了外部企业进入本地区市场的难度，提高了其进入成本，且使其在市场竞争中受制。而对于本地企业来说，高程度的地方保护会使本地企业在方方面面享受到较高程度的优势待遇，在本地区市场中能够以较小的耗费得到较大的竞争优势，并且可以使企业调动更多资源以“进攻”其他地区市场，最终使企业整体竞争力提高，获得更高的盈利水平，同时会使企业资金更为充裕，降低企业对政府补助的依赖程度。[9]

3.提供企业研发创新信号进而吸引外部投资

研发活动的不确定性、前期研发投入高以及高风险特征导致企业难以获得外部融资。而政府研发资助存在的一个重要原因在于，它可以向其他潜在投资者传达信息，从而缓解信息不对称现象。特别是当政府财政补助对企业项目的评估涉及商业潜能、创新能力，而不仅仅是政府自身对企业技术的应用时，就可以给市场的其他投资者提供有价值的信息，进而让投资者认为政府资助的项目比其他风险项目更具潜在获利性。当信息不对称问题通过政府财政补助的形式得以解决时，企业融资的种种限制也就随之消失了。由此可见，企业和外部投资者均需要通过研发补助来发挥信息传递作用，以解决信息不对称问题。与之相对应，企业也应积极申报研发补助项目，在缓解企业研发资金压力的同时，通过向银行以及其他资金提供者发出正面信号，进而解决企业尤其是科技型中小企业融资难的问题。[10]

4.引导企业持续、稳定地增加研发投入

在科技创新活动中，企业是技术创新的主体，但企业技术创新能力的获得与提高不仅需要企业自身努力，还需要政府的扶持和帮助。政府财政资助作为弥补企业创新不足的重要手段，是企业尤其是民营企业进行创新活动时的重要支持者和赞助者。可以说，政府资助能够起到结构性减税的作用，在一定程度上降低企业的创新成本，增加企业的创新投入，提高企业的创新产出，提升企业的创新绩效，进而引导企业持续稳定地增加研发投入。《中共中央　国务院关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》提出：“改革完善中央财政科技计划形成机制和组织实施机制，更多支持企业承担科研任务，激励企业加大研发投入，提高科技创新绩效。”总体上来看，国家今后财政资助改革大方向将是扩大财政科研经费投入，将支持企业科研任务也纳入政府科技投入计划，由财政给予支持，这在一定意义上缩短了现有科技计划管理和产学研的循环周期，有效发挥了企业对接市场的主动性和便利性，更能清晰地明确市场对产品的技术需求，更有针对性地引导企业面向市场自主开展产品技术攻关，让财政科研经费投入、企业研发、市场需求良性循环，激发企业自主科研动力，引导企业持续、稳定地增加研发投入。[11]

政府资助的推进动力如图1-1所示。

图1-1　政府资助的推进动力示意图