第一章 现金规划

一、单项选择题（每小题只有一个最恰当的答案，请将所选答案填入括号内）

1．何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师，你应该建议她持有（　）元左右流动资产。[2014年11月真题]

A．3000

B．6000

C．9000

D．12000

【答案】D

【解析】通常情况下，流动性资产的持有比例为家庭月支出的3～6倍为宜。但是最终现金规划的具体额度一定要通过收入—支出表中收入和支出的构成的稳定性来确定。题中，何女士缺乏稳定收入，排除C项，即为月支出的4倍，即3000×4=12000（元）。

2．王先生的生意最近资金吃紧，所以准备通过典当自己的动产和不动产来融通资金。王先生了解到可以进行典当的动产、不动产通常有三种，不包括（　）。[2013年11月真题]

A．汽车典当

B．房产典当

C．债券典当

D．股票典当

【答案】C

【解析】可以进行典当的动产、不动产通常有四种：①汽车典当；②房产典当；③股票典当；④民品典当。

3．存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的______储蓄，它的起存金额较高，一般为______人民币元。（　）[2012年5月真题]

A．活期；5000

B．定期；5000

C．活期；10000

D．定期；10000

【答案】B

【解析】存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。它的起存金额较高，一般为人民币5000元，存款余额稳定。这种储蓄方式比较适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户。

4．小王购买了1万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的的是（　）。[2011年11月真题]

A．1年以内的大额存单

B．期限在1年以内的债券回购

C．可转换债券

D．剩余期限在397天以内的债券

【答案】C

【解析】货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金，应当投资于以下金融工具：①现金；②1年以内（含1年）的银行定期存款、大额存单；③剩余期限在397天以内（含397天）的债券；④期限在1年以内（含1年）的债券回购；⑤期限在1年以内（含1年）的中央银行票据；⑥中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

5．某客户向助理理财师咨询货币市场基金，他了解到通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：一是七日年化收益率；二是每万份基金单位收益。影响货币市场基金收益率的主要因素不包括（　）。[2010年11月真题]

A．通货膨胀趋势

B．利率因素

C．规模因素

D．收益率趋同趋势

【答案】A

【解析】影响货币市场基金收益率的主要因素包括：①利率因素，利率的调整对货币市场工具产生直接影响；②规模因素，即单只货币市场基金存在一个最优规模；③费用对货币市场基金的收益有不小的影响；④收益率趋同趋势，我国的货币市场基金的收益率也在日渐的趋向于相同，并且其收益有着持续性。

6．根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从（　）之日起支付利息。[2010年5月真题]

A．上期还款截止

B．本期实现透支

C．本期对账单发出

D．本期首次刷卡

【答案】B

【解析】信用卡是一种很便利的资金调度工具，取得资金方便快捷，而且还可以获取资金的时间价值。根据《银行卡业务管理办法》及《客户协议》的规定，持卡人超过发卡银行批准的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，从透支之日起支付透支利息。

7．作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划应遵循的一个原则是：短期需求可以用手头______的来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者来满足。（　）[2009年11月真题]

A．活期存款；短期融资工具

B．现金；短期融资工具

C．活期存款；货币基金

D．现金；短期投、融资工具

【答案】D

【解析】一般来说，现金规划应遵循一个原则：短期需求可以用手头的现金来满足，而预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。

8．通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益率较低。由于______的存在，持有收益率______的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会。（　）[2009年11月真题]

A．流动性；较低

B．流动性；较高

C．机会成本；较低

D．机会成本；较高

【答案】C

【解析】通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性也意味着收益率较低。现金及现金等价物的流动性较强，则其收益率也相对较低。由于机会成本的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会，因此，持有现金及现金等价物存在机会成本。

9．活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币______元起存，欧元起存金额为______。（　）[2009年11月真题]

A．5;5欧元

B．1;1欧元

C．5;5美元的等值外币

D．1;1美元的等值外币

【答案】D

【解析】活期储蓄是指无固定存期、可随时存取、存取金额不限的一种比较灵活的储蓄方式。活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币1元起存，港币、美元、日元和欧元等起存金额为不低于1美元的等值外币。

10．整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。其中，外币存期最长为（　）年。[2009年11月真题]

A．5

B．3

C．2

D．1

【答案】C

【解析】整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。存期上有多种选择：人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年；外币的存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。

11．某客户家庭有现金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000元，其他基金3万元，每月平均支出为3000元，则该客户的流动性比率为（　）。[2009年5月真题]

A．26.67

B．25.67

C．23.67

D．28.67

【答案】A

【解析】流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。其计算公式如下：流动性比率=流动性资产/每月支出=（20000+5000+5000+50000）/3000=26.67。

12．某客户计划将一部分钱存为7日个人通知存款，则该客户可以存入的最低金额为（　）万元。[2009年5月真题]

A．1

B．2

C．5

D．10

【答案】C

【解析】个人通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。开户及取款起点较高：人民币通知存款开户起存金额5万元；最低支取金额为5万元。

13．张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期存款的方便存取，则他可以采用（　）。[2009年5月真题]

A．零存整取

B．存本取息

C．整存零取

D．定活通

【答案】D

【解析】定活通是一些银行自动每月将储户活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款。该项服务为储户省却了经常管理账户的麻烦，而且实现了现金的高效管理，满足定期存款收益与活期存款便利的双重需要。

14．何先生的信用卡账单日是每月10日，到期还款日是每月30日。3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费，如果何先生3月30日前偿还银行200元，则何先生4月10日账单显示的循环利息为（　）元。[2009年5月真题]

A．9.9

B．33.9

C．25

D．34.9

【答案】D

【解析】循环信用是一种按日计息的小额、无担保贷款。当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款金额就是循环信用余额。循环利息为2000元×0.05%×25天（3月5日至3月30日）+（2000元-200元）×0.05%×11天（3月30日至4月10日）=34.9（元）。

15．小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，并不是所有的保单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为（　）。[2008年11月真题]

A．医疗保险保单

B．意外伤害保单

C．养老保险保单

D．财产保险保单

【答案】C

【解析】保单质押贷款是指保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式。质押保单本身必须具有现金价值，因此，可以作为质押品的保单有养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同。

16．小王为了得到小额的周转资金到典当行办理典当。下列四项关于典当的描述中不正确的是（　）。[2008年11月真题]

A．典当期限最长不得超过6个月

B．典当物典当行可以自行处理

C．未流通股一般不作典当物

D．典当资金两个工作日到账

【答案】B

【解析】根据《典当管理办法》第四十一条的规定，典当行在当期内不得出租、质押、抵押和使用当物。

17．理财规划师通常需要给客户做现金规划，其中需要编制客户的家庭收入支出表，下列四项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是（　）。[2008年11月真题]

A．真实可靠原则

B．明晰性原则

C．充分反映原则

D．预测性原则

【答案】D

【解析】编制个人或家庭收入—支出表的目的是提供个人或家庭获取现金的能力和时间分布，以利于正确进行消费和投资决策。编制家庭收入—支出表需要遵循的主要原则包括：①真实可靠原则；②充分反映原则；③明晰性原则。

18．刘先生2007年8月1日以存本取息的方式在银行存了2万元，当时约定的存期为3年，在2008年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为（　）。[2008年11月真题]

A．一年期整存整取利率

B．活期储蓄的利息计息

C．一年期整存整取利率打6折

D．两年期整存整取利率打6折

【答案】B

【解析】存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。这种储蓄方式在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息，存期内已支取的定期储蓄利息要一次性从本息中扣回。

19．小何因急需现金想通过信用卡预借取现，他的信用卡每日取现金额累计不超过人民币（　）。[2008年5月真题]

A．2000元

B．3000元

C．4000元

D．信用额度的10%

【答案】A

【解析】根据中国人民银行的相关规定，每卡每日取现金额累计不超过人民币2000元。一般发卡行规定，持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额0.5%～3%不等的手续费，有些银行还限定了最低收费额。

20．小王持有某银行的信用卡，他近期内打算出国旅游，于是向该银行电话申请调高临时信用额度，申请调高的临时信用额度一般在（　）天内有效。[2008年5月真题]

A．15

B．30

C．45

D．60

【答案】B

【解析】当持卡人因出国旅游、装潢新居、结婚、子女留学等情况在一定时间内的消费需要超出信用额度时，即需要使用较高信用额度时，可以提前进行电话申请调高临时信用额度。调高的临时信用额度一般在30天内有效，到期后信用额度将自动恢复为原来的额度。

资料：蒋先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月28日。3月10日，为蒋先生打印的本期账单中仅有一笔消费——2月25日，消费金额为人民币2000元。（假设2月以29天计）

根据以上材料回答21～22题。[2008年5月真题]

21．蒋先生的最低还款额为（　）元。

A．2000

B．1000

C．500

D．200

【答案】D

【解析】最低还款额为本期消费金额的10%，则本题最低还款额为：2000×10%=200（元）。

22．如果蒋先生在3月28日前全额还款2000元，那么在4月10日对账单的循环利息为（　）元。

A．0

B．202

C．35.2

D．48.2

【答案】A

【解析】当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款金额就是循环信用余额，即循环利息。若全额还款则无循环信用余额，循环利息为0。

23．如果上官夫妇现在每月平均花费2000元，则上官夫妇用于现金规划的资产幅度为（　）是合适的。[2007年11月真题]

A．2000～3000元

B．6000～12000元

C．12000～24000元

D．18000～36000元

【答案】B

【解析】B项，理财规划师在确定现金及现金等价物的额度时，可以将该额度确定在个人或家庭每月支出的3～6倍左右。

24．作为现金及现金等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（　）不能作为现金等价物。[2007年5月真题]

A．活期储蓄

B．货币市场基金

C．各类银行存款

D．股票

【答案】D

【解析】现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。股票是资本市场的金融工具。

25．.2005年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20000元资金以备不时之需。2007年2月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是（　）。[2007年5月真题]

A．一年期存款利率

B．一年期定期存款利率打六折

C．半年期定期存款利率打六折

D．活期存款利率

【答案】B

【解析】定活两便计息方式如下：①存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，按活期利率计息；②存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息；③存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息；④存期超过1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。

26．沈梁小姐买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（　）错误。[2007年5月真题]

A．就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好

B．就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年期定期存款

C．货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券

D．一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求

【答案】D

【解析】D项，申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为1000元，追加的投资也是1000元的整数倍。

27．根据2005年新颁布的《典当管理办法》，典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构（　）的法定贷款利率及典当期限折算后执行。[2007年5月真题]

A．3个月期

B．6个月期

C．1年期

D．2年期

【答案】B

【解析】根据《典当管理办法》的规定，典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行。当期不足5日的，按5日收取有关费用。典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月。

28．小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现（　）。[2007年5月真题]

A．记录与分析自己的支出情况

B．支取现金

C．资金调度

D．质押贷款融资

【答案】D

【解析】信用卡可实现如下功能：①符合条件的免息透支；②免息分期付款；③调高临时额度；④预借现金；⑤循环信用；⑥支出记录与分析；⑦支出管理；⑧建立信用。D项，质押贷款融资必须是以借款人所有的资产财务作为质押对象，信用卡中的现金是客户对银行的负债，不属于客户本人所有，不能进行质押融资。

29．关于保单质押融资的说法，（　）不正确。[2007年5月真题]

A．保单质押贷款，是保单所有人以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融资方式

B．保单所有人可以把保单直接质押给保险公司，从保险公司取得贷款

C．保单所有人可以把保单押给银行，由银行支付贷款于借款人

D．目前市面上的健康保险保单可以质押

【答案】D

【解析】质押保单本身必须具有现金价值。人身保险合同可分为两类：①医疗保险和意外伤害保险合同，此类合同属于损失补偿性合同，不能作为质押物；②具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同，此类合同只要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有一定的现金价值，保单持有人可以随时要求保险公司返还部分现金价值。

30．张先生申请了一张信用卡，张先生对于信用卡的理解中（　）是不正确的。[2006年11月真题]

A．信用卡没有年费

B．如果在信用卡内存入现金将不会取得利息

C．他所申请的信用卡具有先消费后还款的功能

D．超额透支不能享受免息还款的待遇

【答案】A

【解析】信用卡是由发卡机构和零售商联合起来对消费者提供的一种延期支付的消费方式。新卡收到后，未开卡消费，不收年费；旧卡处于清偿状态，会收取年费。

31．下列属于理财规划中现金等价物的是（　）。

A．股票及权证

B．公司债券

C．信托理财产品

D．货币市场基金

【答案】D

【解析】ABC三项属于其他金融资产，流动性相对较弱。

32．下列关于交易动机的说法，正确的是（　）。

A．现金及现金等价物的交易需求产生于未来收入和支出的不确定性

B．个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素

C．是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金及现金等价物的动机

D．个人或家庭对现金及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外事件的看法

【答案】B

【解析】AD两项描述的是预防动机；C项描述的是投机动机。

33．现金是现金规划的重要工具。与其他的现金规划工具相比而言，下列不属于现金特点的是（　）。

A．现金在所有的现金规划工具中流动性最强

B．持有现金的收益率高

C．现金的收益率低

D．现金的风险性低

【答案】B

【解析】与其他的现金规划工具相比而言，现金有两个突出的特点：一是现金在所有金融工具中流动性最强；另一个特点就是持有现金的收益率低。

34．一般来说，个人或家庭之间进行现金规划的动机不包括（　）。

A．交易动机

B．谨慎动机

C．预防动机

D．投机动机

【答案】D

35．在与客户会谈之前，理财规划师需要事先通知客户准备和理财规划相关的财务资料，通常这些材料不包括（　）。

A．股票或债券相关凭证

B．对账单

C．证券账户的开户记录

D．纳税凭证

【答案】C

【解析】和理财规划有关的财务资料包括：个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。

36．下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法错误的是（　）。

A．由于收入和支出在时间上常常无法同步

B．个人或家庭对现金及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外事件的看法

C．由于未来收入和支出的不确定性

D．为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机

【答案】A

【解析】A项是关于交易动机的描述。

37．流动性比率是现金规划中的重要指标，其计算公式是（　）。

A．流动性比率=流动性资产/每月支出

B．流动性比率=净资产/每月支出

C．流动性比率=流动性资产/税后收入

D．流动性比率=投资资产/税后收入

【答案】A

【解析】流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。其计算公式为：流动性比率=流动性资产/每月支出。

38．理财规划师建议进行家庭财产规划时，流动性比率应保持在（　）左右。

A．1~2

B．2~3

C．3~6

D．4~8

【答案】C

39．下列关于循环信用的说法中，不正确的是（　）。

A．是按日计息的小额、无担保贷款

B．当持卡人偿还的金额等于或高于当期账单的最低还款额，但低于本期应还金额时，剩余的延后还款的金额就是循环信用余额

C．上期对账单的每笔消费金额为计息本金，自该笔账款记账日起至该笔账款还清日止为计息天数，日息为万分之五

D．持卡人如果选择使用了循环信用，还能在当期享受免息还款期的优惠

【答案】D

【解析】D项，持卡人如果选择使用了循环信用，那么在当期就不能享受免息还款期的优惠。

40．自（　）起，个人活期存款按季结息。

A．2004年9月21日

B．2004年8月21日

C．2005年9月21日

D．2005年8月21日

【答案】C

【解析】自2005年9月21日起，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期利率计息，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。

41．一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。既有活期之便，又有定期之利，利息按实际存期长短计算，存期越长、利率越高指的是（　）。

A．定活两便储蓄

B．活期储蓄

C．整存整取

D．零存整取

【答案】A

42．理财规划师在与客户进行会谈时，“第四步”要做的是（　）。

A．理财规划师首先应该向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容

B．收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息

C．根据收集到的信息，引导客户编制月（年）度的收入—支出表，用表格的形式反映出客户的基本情况

D．确定现金及现金等价物的额度

【答案】D

【解析】ABCD四项对应理财规划师在与客户会谈时的四个步骤。

43．下列关于各类储蓄品种的说法中，错误的是（　）。

A．整存整取外币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年

B．零存整取存期可以选择1年、3年或5年，起存金额为人民币5元

C．整存零取存期分为1年、3年、5年，取款间隔可选择1个月、3个月、半年，起存金额为人民币1000元

D．存本取息存期分为1年、3年、5年，起存金额较高，一般为人民币5000元

【答案】A

【解析】整存整取的人民币存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年；外币存期分别为1个月、3个月、6个月、1年、2年。

44．反映货币市场基金收益率高低的指标包括（　）。

①七日年化收益率；②每万份基金单位收益；③基金净资产；④基金净值增长率；⑤基金每单位净值

A．①②

B．②④

C．③⑤

D．①⑤

【答案】A

【解析】通常反映货币市场基金收益率高低有两个指标：①七日年化收益率；②每万份基金单位收益。作为短期指标，七日年化收益率仅是基金过去7天的盈利水平信息，并不意味着未来收益水平。

45．货币市场基金虽有“准储蓄”之称，但它与储蓄还是有差别的。下列说法错误的是（　）。

A．货币市场基金每天计算收益，每日都有利息收入，投资者享受的是单利，而银行存款是复利

B．银行定期储蓄虽然有较高的收益率，但流动性不足，而货币市场基金的流动性较高，同时收益也较高

C．银行储蓄有固定利率，而货币市场基金随每天市场利率变化，每日收益不同

D．银行活期储蓄是按年计算复利，而货币市场基金是按日计算复利

【答案】A

【解析】A项，货币市场基金投资者享受的是复利，而银行存款只是单利。

46．下列关于个人通知存款的说法不正确的是（　）。

A．按存款人提前通知的期限长短，分为1天、7天两个通知存款品种

B．是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款

C．个人通知存款利率收益较活期存款高；开户及取款起点较高：开户起存金额5万元，最低支取金额为5万元

D．外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元（含），外币通知存款提前通知的期限为1天

【答案】D

【解析】外币通知存款的最低存款金额各地区略有不同，约为等值人民币5万元（含），外币通知存款提前通知的期限为7天。

47．下列关于存本取息的说法中，错误的是（　）。

A．起存金额较高，一般为人民币5000元

B．在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息

C．存期分为1年、3年、5年

D．一般每月、每季或每半年1次，可提前支取利息；如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息

【答案】D

【解析】D项，一般每月、每季或每半年1次，不得提前支取利息；如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。

48．下列关于整存整取的说法中，不正确的是（　）。

A．人民币的存期分别为3个月、6个月、1年、2年、3年和5年

B．港币50元、日元1000元、其他币种为原币种10元起存

C．储户还可以根据本人意愿在办理定期存款时约定到期自动转存

D．可部分提前支取一次，同时提前支取部分将按整存零取利率计息

【答案】D

【解析】D项，当客户在需要资金周转而整存整取存款未到期时，可部分提前支取一次，但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息。

49．下列关于中国银行礼仪存单的说法，错误的是（　）。

A．它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品

B．分为人民币整存零取和定活两便两种

C．采用不定额和实名制发行

D．客户可以在持有期办理挂失、提前支取、自动转存

【答案】B

【解析】B项，中国银行礼仪存单系列产品是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品。礼仪存单票面印制精美，目前分为人民币整存整取和定活两便两种。

50．关于零存整取，下列说法中错误的是（　）。

A．比较适合刚参加工作，需逐步积累每月结余的客户

B．存款金额由储户自定，每月需以固定金额存入

C．若储户中途漏存，可在到期支取前补齐

D．适应面较广，手续简便

【答案】C

【解析】若储户中途漏存，应在次月补齐；未补齐者则视同违约，违约后将不再接受客户续存及补存，到期支取时按实存金额和实际存期计息。

51．下列关于货币市场基金特点说法不正确的是（　）。

A．买卖货币市场基金一般免收手续费，认购费、申购费、赎回费都为0，降低了投资成本

B．货币市场基金的资金到账时间短于银行7天通知存款，流动性很强

C．货币市场基金可以进入银行间债券及回购市场、中央银行票据市场进行投资，其年净收益率高于同期银行活期储蓄的收益水平

D．每天计算收益，每日都有利息收入；每月分红结转为基金份额，但分红要交纳所得税

【答案】D

【解析】多数货币市场基金面值永远保持1元，收益天天计算，每日都有利息收入，投资者享受的是复利，而银行存款只是单利。每月分红结转为基金份额，分红免收所得税。

52．货币市场基金与其他基金最主要的不同点在于（　）。

A．收益高

B．风险大

C．投资成本高

D．基金单位资产净值是固定不变的

【答案】D

【解析】货币市场基金的基金单位资产净值是固定不变的，一般一个基金单位是1元，这是与其他基金最主要的不同点。A项，货币市场基金收益相对活期储蓄较高；B项，货币市场基金资金流动性强，风险较小；C项，买卖货币市场基金一般免收手续费，认购费、申购费、赎回费都为0，其成本低。

53．申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为（　）元。

A．50

B．100

C．1000

D．10000

【答案】C

【解析】申购或认购货币市场基金的最低资金量要求为1000元，追加的投资也是1000元的整数倍。

54．下列关于货币市场基金申购方式不正确的是（　）。

A．到银行网点申购

B．到有代销资格的券商营业部购买

C．直接到基金公司直销柜台申购

D．所有基金公司都为中国银联会员开通了网上申购服务

【答案】D

【解析】货币市场基金申购方式有：①到银行网点申购；②到有代销资格的券商营业部购买；③直接到基金公司直销柜台申购；④部分基金公司为中国银联会员开通了网上申购服务。

55．一些银行自动每月将储户活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期存款因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将转为活期存款。这种储蓄业务指的是（　）。

A．定活通

B．定额定期双定存单

C．绿色存款

D．礼仪存单

【答案】A

56．下列关于储蓄品种的说法，不正确的是（　）。

A．活期储蓄未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止

B．定活两便储蓄的利息按实际存期长短计算，存期越长利率越高

C．整存零取比较适合那些有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用的客户

D．整存零取比较适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户

【答案】D

【解析】D项，存本取息比较适合于有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用的客户。

57．信用卡的“信用”二字实际上是有实质意义的，下列说法错误的是（　）。

A．必须有良好的信用记录，银行才愿意核发信用卡

B．持卡后使用信用卡的消费状况及还款记录，都将成为日后银行评估信用等级的重要参考

C．如果能善用信用卡建立良好的信用记录，未来再向银行申办其他种类的借贷时，将可能享受较佳的优惠或较简便的手续

D．现在从事消费金融业务的银行，都愈来愈重视对潜在客户的再销售

【答案】D

【解析】D项，现在从事消费金融业务的银行，都愈来愈重视对现有客户的再销售。

58．信用卡一般有广义信用卡和狭义信用卡之分，从狭义上说，信用卡主要是指（　）。

A．凡是能够为持卡人提供信用证明、消费信贷或持卡人可凭卡购物、消费或享受特定服务的特制卡片

B．实质是一种消费贷款，它提供一个有明确信用额度的循环信贷账户，借款人可以支取部分或全部额度

C．偿还借款时须一次全额还款

D．包括贷记卡、准贷记卡和借记卡等

【答案】B

【解析】偿还借款时可一次全额还款，也可分期偿还。AD两项是广义上的定义。

59．下列关于信用卡的说法，错误的是（　）。

A．信用卡是一种特殊的信用凭证，其持卡人一般具有良好的资信状况

B．使用信用卡进行短期融资涉及多种费用，如年费、利息和手续费等

C．持卡人的融资期限最好限制在免息期内

D．最好采取预借现金的方式进行短期融资

【答案】D

【解析】利用信用卡进行预借现金的利息和手续费非常高，所以应尽量避免采取预借现金的方式进行短期融资。

60．下列关于信用卡、准贷记卡和借记卡比较，错误的是（　）。

A．信用卡、准贷记卡和借记卡的一个共同特点是，持卡人不必为刷卡消费付任何手续费

B．信用卡可以在信用额度内免息透支，但不能在国外透支外币消费

C．准贷记卡透支要付利息，借记卡不能透支

D．准贷记卡和借记卡本质上都是储蓄卡，均可支取现金而不支付手续费，而银行却严格限制用信用卡支取现金

【答案】B

【解析】信用卡可以在国外透支外币消费，回国后用人民币结算。

61．发卡银行对信用卡持卡人未偿还最低还款额和超信用额度用卡的行为，分别按最低还款额未还部分、超过信用额度部分的（　）收取滞纳金和超限费。

A．1%

B．3%

C．5%

D．10%

【答案】C

62．下列关于信用卡还款方式特点的说法，错误的是（　）。

A．柜台还款——只要确保准确填写信用卡卡号，即可实时到账，无手续费

B．约定自动还款——到期自动还款，不必担心由于遗忘带来的利息与滞纳金

C．网上跨行转账还款——与借记卡关联扣款

D．ATM机转账还款——转账划入的款项并非即时到账

【答案】C

【解析】C项，网上跨行转账还款的特点为“一般需要一定的手续费”；而“与借记卡关联扣款”属于网上银行转账还款。

63．下列对客户进行现金规划步骤的说法，错误的是（　）。

A．将客户每月支出3～6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置

B．向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求

C．形成现金规划报告，交付客户

D．向客户介绍现金规划的融资过程，使客户了解各种现金规划工具

【答案】D

【解析】在规划的过程中，既要使资产的配置保持一定的流动性，又要实现一定的收益：①将客户每月支出3～6倍的额度在现金规划的一般工具中进行配置；②向客户介绍现金规划的融资方式，解决超额的现金需求；③形成现金规划报告，交付客户。

64．理财规划师在与客户会谈之前应当准备所需的介绍性资料，这些资料不包括（　）。

A．所在机构的宣传和介绍材料

B．所在机构的营业执照副本复印件

C．理财规划师个人身份证明材料

D．理财规划师理财方案样本

【答案】C

【解析】介绍性资料主要包括所在机构的宣传和介绍材料、所在机构的营业执照副本复印件、所在机构从事理财业务的许可文件、理财规划师个人职业资格文件和相应标识以及理财方案样本等。

65．保单质押贷款的最高贷款余额不能超过保单现金价值的一定比例，银行要求贷款额度可达到保单价值的（　）。

A．60%

B．70%

C．80%

D．90%

【答案】D

【解析】保单质押贷款的最高贷款余额不超过保单现金价值的一定比例，各个保险公司对这个比例有不同的规定，一般在80%左右；银行则要求相对宽松，贷款额度可达到保单价值的90%。

66．保单质押是现金规划的融资工具之一。下列关于保单质押的说法，错误的是（　）。

A．所有的保单都可以质押

B．以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押

C．分红性质的保单用于质押时，有可能享受不到分红

D．风险无处不在，对于个人或家庭来说，投保人寿险非常重要，切不可为了应付资金周转而退保

【答案】A

【解析】并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。比如医疗保险和意外伤害保险合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物。

67．下列关于资产的流动性与收益性的说法，错误的是（　）。

A．资产的流动性与收益性通常呈正比

B．资产流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力

C．对于那些工作缺乏稳定性、收入无保障的客户来说，资产流动性显然要比资产收益性重要得多，因此理财规划师应建议此类客户保持较高的资产流动性比率

D．对于工作稳定、收入有保障的客户来说，资产的流动性并非其首先要考虑的因素，可以保持较低的资产流动性比率，而将更多的流动性资产用于扩大投资，从而取得更高的收益

【答案】A

【解析】资产的流动性与收益性通常呈反比，即流动性较强的资产收益性较低，而收益性较高的资产其流动性往往欠佳。

68．根据收集到的信息，理财规划师应当引导客户编制客户的月（年）度收入支出表，用表格的形式反映出客户的基本情况。下列关于收入支出表的说法，错误的是（　）。

A．收入支出表可以反映出个人或家庭的每月收入状况

B．编制收入支出表需要符合的原则有真实可靠原则、实质重于形式原则和明晰性原则

C．通过收入支出表的编制，可以为理财规划师进行进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料

D．收入支出表可以反映个人或家庭每月的基本支出情况

【答案】B

【解析】B项，编制收入—支出表需要符合的原则主要有真实可靠原则、充分反映原则和明晰性原则等。

69．理财规划师为客户选择适当的现金管理工具，并且制定现金规划方案，需要考虑的因素不包括（　）。

A．客户的需求状况

B．融资方式

C．现金及现金等价物的流动性

D．持有现金及现金等价物的机会成本

【答案】B

【解析】理财规划师要能够根据客户的需求状况和现金规划工具的特点，选择适当的现金管理工具，并且制定现金规划方案。在制定现金规划方案时，要考虑对金融资产流动性的要求和持有现金及现金等价物的机会成本。

70．下列可以反映个人或家庭一定期间的收入支出情况的是（　）。

A．收入—支出表

B．资产负债表

C．利润表

D．支出表

【答案】A

【解析】收入—支出表可以反映个人或家庭每月的基本支出情况，同时，收入—支出表也可以反映出个人或家庭的每月收入状况。

71．下列关于典当融资的说法，正确的是（　）。

A．典当期限当期不足5日的，按当日收取有关费用

B．典当当金利率按中国人民银行公布的银行机构6个月期法定贷款利率及典当期限折算后执行

C．典当期限由双方约定，最长不得超过1年

D．典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为3个月

【答案】B

【解析】A项，当期不足5日的，按5日收取有关费用；C项，典当期限由双方约定，最长不得超过6个月；D项，典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月。

72．下列各项中，典当融资的优点不包括（　）。

A．典当行更注重对个人客户和中小企业服务

B．典当行可以动产为抵押物

C．典当行对客户的信用要求几乎为零

D．典当贷款手续十分复杂

【答案】D

【解析】典当贷款手续十分简便，大多立等可取。

73．下列关于股票典当的说法，错误的是（　）。

A．是一种主要为证券市场中的个人投资者提供融资服务的业务

B．贷款合同的期限比较灵活，可视投资者的具体需要定为1～3个月

C．典当行对典当的股票有一定的要求，未流通股不典当

D．一般来说，典当行对蓝筹股、大盘股和指标股有一些偏好

【答案】B

【解析】贷款合同的期限比较灵活，可视投资者的具体需要定为1～6个月。

74．下列关于房产典当的说法，错误的是（　）。

A．绝当的典当房产可以被拍卖

B．个人来进行房产典当时，房产所有人都要到场，当户还必须提供有第二住所的证明

C．个人房产典当需先向典当行提出申请，出示合法拥有房产的证明，所需证件只需要房地产产权证或取得房地产的证明材料（购房合同、购房发票、契税完税凭证等）

D．签约时进行房地产抵押登记的共有人（满16周岁自然人）均要到场签字

【答案】C

【解析】个人房产典当需先向典当行提出申请，出示合法拥有房产的证明，所需证件是房地产产权证或取得房地产的证明材料（购房合同、购房发票、契税完税凭证等）、身份证、户口簿等。

75．下列不属于现金规划需要考虑因素的是（　）。

A．对金融资产流动性的要求

B．个人风险偏好程度

C．持有现金的机会成本

D．持有现金等价物的机会成本

【答案】B

【解析】现金规划需要考虑的因素：①对金融资产流动性的要求，一般来说，个人或家庭之所以进行现金规划是出于交易动机、谨慎动机和预防动机；②持有现金及现金等价物的机会成本。

76．下列关于现金规划概念的说法，错误的是（　）。

A．现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资的活动

B．现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产

C．短期需求可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足，预期的或者将来的需求则可以用手头的现金来满足

D．现金规划既要使所拥有的资产具有一定的流动性，以满足个人或家庭支付日常家庭费用的需要，又要使流动性较强的资产保持一定的收益

【答案】C

【解析】短期需求可以用手头的现金来满足，预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投、融资工具来满足。

二、案例选择题（每小题只有一个最恰当的答案，请将所选答案填入括号内）

案例一：李先生一家的每月平均支出如表1-1所示。

根据案例一回答1～2题。

1．理财规划师在为李先生制定现金规划方案时，建议李先生选择的现金规划工具中不包括（　）。

A．定额定期储蓄

B．可转换债券

C．现金

D．货币市场基金

【答案】B

【解析】现金规划工具主要有：①现金；②相关储蓄品种；③货币市场基金。

2．若李先生家中有一人突发疾病，出现一笔额度约为50000元的未预期支出，则解决这一支出需求最不可行的方式是（　）。

A．通过透支信用卡融资

B．抛售一只股价已经跌到低谷的股票

C．股票典当贷款

D．保单质押贷款

【答案】B

【解析】当个人或家庭有突然的未预料到的支出，而个人或家庭的现金及现金等价物的额度又不足以应付这些支出时，利用一些短期的融资工具融得一些资金就不失为一个解决紧急问题的好方法。临时变现其他流动性不强的金融资产会有一部分损失。

案例二：钱先生拥有一张交通银行的信用卡，该发卡行规定的账单日为每月5日，到期还款日为23日。本月账单周期钱先生仅有一笔消费——5月25日，消费金额为人民币2000元，钱先生的本期账单列印“本期应还金额”为人民币2000元，“最低还款额”为100元。

根据案例二回答3～7题。

3．若钱先生于6月23日前，只偿还最低还款额100元，则在7月5日的对账单中循环利息为（　）元。

A．11.4

B．17.4

C．30

D．40.4

【答案】D

【解析】若钱先生于6月23日前，只偿还最低还款额100元，则在7月5日的对账单中循环利息=2000元×0.05%×29天（5月25日至6月23日）+（2000元-100元）×0.05%×12天（6月23日至7月5日）=40.4（元）。

4．若钱先生于6月23日前，全额还款2000元，则在7月5日的对账单中循环利息为（　）元。

A．0

B．11.4

C．12

D．15.6

【答案】A

【解析】由于在免息期内信用卡是免收利息的，若钱先生于6月23日前，全额还款2000元，则在7月5日的对账单中循环利息为0元。

5．若钱先生于6月2日消费2000元，免息还款期为（　）天。

A．54

B．30

C．22

D．21

【答案】C

【解析】一般免息还款期由三个因素决定：客户刷卡消费日期、银行对账单日期和银行指定还款日期。若钱先生于6月2日消费2000元，免息还款期就是当月2～23日，为22天。

6．若钱先生于6月7日消费2000元，免息还款期为（　）天。

A．47

B．28

C．19

D．17

【答案】A

【解析】消费时一定要注意两点，一是持卡人的消费日期；另一个就是银行对账单日与还款日之间的天数。若钱先生于6月7日消费2000元，则免息期就是当月7日到下月23日，即47天。

7．钱先生以信用卡办理预借现金时，不属于须承担的费用的是（　）。

A．按每笔预借现金金额0.5%～3%不等的手续费

B．手续费最低收费额为每笔30元人民币或3美元

C．由甲方记账日起按日利率万分之五计收利息至清偿日止

D．按每笔预借现金金额的万分之五计算的手续费

【答案】D

【解析】持卡人以信用卡办理预借现金时，须承担按每笔预借现金金额0.5%～3%不等的手续费，有些银行还限定了最低收费额，境内交易（除港澳台地区外）按人民币收取，境外交易（含港澳台地区）按美元收取。预借现金交易不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率万分之五计收利息至清偿日止。银行记账日为此笔预借现金交易发生日，发卡行按月计收复利。

案例三：徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，25日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值7000元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。

根据案例三回答8～11题。

8．该银行为徐女士在本月2日提供的免息优惠为（　）天。

A．20

B．22

C．30

D．55

【答案】D

【解析】免息优惠天数=31-2+1+25=55（天）。

9．若银行为徐女士提供的浮动信用额度为信用额度的10%，则该银行收取的超限费用为（　）元。

A．25

B．30

C．50

D．300

【答案】C

【解析】一般情况下，持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5%。徐女士的信用额度为6000元，银行默认提供600元（6000×10%）的浮动信用额度，徐女士消费金额为7000元，透支1000元，透支部分需缴纳5%的超限费用=（7000-6000）×5%=50（元）。

10．如果徐女士要购买的商品价值为8500元，她仍以信用卡支付，则需要提前进行电话申请调高临时信用额度，该信用额度最高可达（　）万元。

A．5

B．10

C．15

D．20

【答案】A

11．徐女士使用信用卡预借现金所享受的免息优惠为（　）天。

A．0

B．5

C．27

D．49

【答案】A

【解析】预借现金交易不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率万分之五计收利息至清偿日止。

案例四：林小姐由于急需资金还房贷，典当了自己的钻戒换取周转资金。通过典当周转资金已成为一种短期融资方式，并由于其手续简便快捷而获得一部分个人和家庭的认可。

根据案例四回答12～16题。

12．下列关于典当的说法中，正确的是（　）。

A．典当期限由双方约定，最长不得超过6个月

B．为保证个人财产安全，当户可以隐瞒当物的来源

C．典当当金利息可以预扣

D．典当期内或典当期限届满后3日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月

【答案】A

13．根据《典当管理办法》的规定，两证齐全的房产放贷额度在（　）以下。

A．40%

B．50%

C．60%

D．70%

【答案】B

14．绝当物估价金额不足（　）万元的，典当行可以自行变卖或者折价处理，损溢自负。

A．3

B．6

C．8

D．12

【答案】A

15．典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长不得超过（　）。

A．1年

B．2年

C．3个月

D．6个月

【答案】D

【解析】典当期内或典当期限届满后5日内，经双方同意可以续当，续当一次的期限最长为6个月。续当期自典当期限或者前一次续当期限届满日起算。

16．典当当金利率，按中国人民银行公布的银行机构（　）期法定贷款利率及典当期限折算后执行。

A．3个月

B．6个月

C．1年

D．2年

【答案】B

案例五：杨女士就各种融资方式向理财规划师进行了咨询。

根据案例五回答17～19题。

17．如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则下列各项中（　）可以作为质押物。

A．医疗保险

B．意外伤害保险合同

C．财产保险合同

D．缴纳保费超过1年的投资分红型保险合同

【答案】D

【解析】并不是所有的保单都可以质押，质押保单本身必须具有现金价值。ABC三项，医疗保险和意外伤害保险合同属于损失补偿性合同，与财产保险合同一样，不能作为质押物；D项，具有储蓄功能的养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿保险合同只要投保人缴纳保费超过1年，保单就具有了一定的现金价值，可以作为质押物。

18．如果杨女士以保单质押贷款方式进行融资，则她申请贷款的期限最长为（　）。

A．6个月

B．1年

C．2年

D．3年

【答案】A

19．若杨女士进行典当融资，则最长不得超过（　）。

A．6个月

B．1年

C．2年

D．3年

【答案】A