第五节 证券投资基金法
一、选择题（以下备选项中只有一项符合题目要求）
1下列投资者可以视为非公开募集基金的合格投资者的是（ ）。[2019年4月真题]
A．最近3年个人年均收入超过30万的个人
B．总资产不低于1000万的机构
C．依法设立并在中国基金业协会备案的私募基金产品
D．金融资产200万的个人
【答案】C
【解析】根据《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金募集行为管理办法》，合格的单位投资者，净资产应不低于1000万元；合格的个人投资者，金融资产应不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元。此外，下列投资者也视为合格投资者：①社会保障基金、企业年金等养老基金、慈善基金等社会公益基金；②依法设立并在中国基金业协会备案的私募基金产品；③受国务院金融监督管理机构监管的金融产品；④投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员以及法律法规、中国证监会和中国基金业协会规定的其他投资者。
2基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产，前述说法体现了基金财产的（ ）。[2018年12月真题]
A．独立性
B．盈利性
C．契约性
D．确定性
【答案】A
【解析】基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产，这体现了基金财产的独立性要求。
3担任非公开募集基金的（ ），应当按照规定向基金行业协会履行登记手续，报送基本情况。[2018年5月真题]
A．基金管理人
B．基金销售机构
C．基金份额登记机构
D．基金托管人
【答案】A
【解析】根据《证券投资基金法》第八十九条，担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向基金行业协会履行登记手续，报送基本情况。
4封闭式基金的基金份额在基金合同期限内（ ）。[2018年4月真题]
A．只能在基金合同约定的期限内申请赎回
B．不得申请赎回
C．可在任何时间、场所申请赎回
D．可以申请赎回
【答案】B
【解析】封闭式基金是指基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额持有人不得申请赎回的基金。与之对比，开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。
5非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（ ）。[2018年4月真题]
A．200人
B．50人
C．300人
D．100人
【答案】A
【解析】根据《证券投资基金法》第八十七条，非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过200人。其中，合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力，其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人。合格投资者的具体标准由国务院证券监督管理机构规定。
6根据《证券投资基金法》，基金的会计核算工作由（ ）负责。[2017年9月真题]
A．基金份额登记机构
B．基金管理人
C．基金托管人
D．基金份额持有人
【答案】B
【解析】依据《证券投资基金法》第十九条，基金管理人应当进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。
7同一基金管理人管理的不同基金财产上的债权债务，同时到清偿期的，相互之间（ ）。[2017年9月真题]
A．可以抵销
B．可以合并计算
C．可以部分抵销
D．不能抵销
【答案】D
【解析】根据《证券投资基金法》第六条，基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。
8公开募集基金的基金管理人不得（ ）。[2017年6月真题]
A．向基金份额持有人进行信息披露
B．向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失
C．为基金份额持有人的利益进行证券投资
D．向基金份额持有人进行利益分配
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》第二十条，公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有下列行为：①将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；②不公平地对待其管理的不同基金财产；③利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；④向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；⑤侵占、挪用基金财产；⑥泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；⑦玩忽职守，不按照规定履行职责；⑧法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。
9基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金种类是（ ）。[2017年6月真题]
A．开放式基金
B．创新式基金
C．封闭式基金
D．传统式基金
【答案】A
【解析】开放式基金，是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金；封闭式基金，是指基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额持有人不得申请赎回的基金。
10下列有关设立管理公开募集基金的基金管理公司的说法，错误的是（ ）。[2017年4月真题]
A．董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件
B．注册资本不低于一亿元人民币
C．设立管理公开募集基金的基金管理公司应经中国证券投资基金业协会批准
D．取得基金从业资格的人员应达到法定人数
【答案】C
【解析】设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：①有符合《证券投资基金法》和《中华人民共和国公司法》规定的章程；②注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本；③主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录；④取得基金从业资格的人员达到法定人数；⑤董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；⑦有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
11基金财产的债务由（ ）承担。[2017年4月真题]
A．基金管理人固有财产
B．基金管理人固有财产和基金财产本身共同
C．基金财产本身
D．基金管理人管理的其他基金的财产
【答案】C
【解析】基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同依照《证券投资基金法》另有约定的，从其约定。
12根据《中华人民共和国证券投资基金法》，非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向（ ）备案。[2017年4月真题]
A．基金行业协会
B．基金委托人
C．国务院证券监督管理机构
D．证券行业协会
【答案】A
【解析】根据《证券投资基金法》，非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金行业协会备案。对募集的资金总额或者基金份额持有人的人数达到规定标准的基金，基金行业协会应当向国务院证券监督管理机构报告。
13下列不属于基金份额持有人权利的是（ ）。[2017年2月真题]
A．分享基金投资收益
B．确定基金收益分配方案
C．查阅基金财产管理业务活动的公开披露资料
D．按规定要求召开基金份额持有人大会
【答案】B
【解析】基金份额持有人享有的权利包括：①分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；⑥对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；⑦公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料，非公开募集基金的基金份额持有人对涉及自身利益的情况，有权查阅基金的财务会计账簿等财务资料；⑧基金合同约定的其他权利。
14关于管理公开募集基金的基金管理公司的主要股东应符合的要求，以下说法错误的是（ ）。[2017年2月真题]
A．具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩
B．最近五年没有违法记录
C．资产规模达到国务院规定的标准
D．具有良好的财务状况和社会信誉
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》第十三条，设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备的条件有：①有符合《证券投资基金法》和《公司法》规定的章程；②注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；③主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近3年没有违法记录；④取得基金从业资格的人员达到法定人数；⑤董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；⑦有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
15基金管理人由于被依法宣告破产进行清算的，基金管理人（ ）。[2017年2月真题]
A．可以将基金财产归入其清算财产
B．不得将基金财产混入其清算财产
C．可以直接处置基金财产用于偿还其债务
D．可以将基金财产转让于债权人
【答案】B
【解析】基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。
16对于保证基金资产安全，以下表述正确的是（ ）。[2016年11月真题]
A．基金资产的债权与基金管理人的债务相互抵消
B．不同基金财产的债权债务不可相互抵消
C．在基金信息公开披露前，基金托管人提前通知投资者
D．为保护基金持有人利益，基金托管人单独处置基金资产
【答案】B
【解析】《证券投资基金法》第六条规定，基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。
17基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产与其清算财产的关系是（ ）。[2016年7月真题]
A．基金财产等同于其清算财产
B．其清算财产属于基金财产
C．基金财产不属于其清算财产
D．基金财产属于其清算财产
【答案】C
【解析】根据《证券投资基金法》第五条，基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。
18关于非公开募集基金的说法，正确的是（ ）。[2016年6月真题]
A．非公开募集基金可以买卖股指期货
B．非公开募集基金可以买卖基金份额
C．非公开募集基金可以买卖股权
D．非公开募集基金可以买卖基金合同约定以外的投资标的
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》第九十四条，非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种，如股权、期货、期权以及基金合同约定的其他投资标的。
19根据法律规定，管理公开募集基金的基金管理公司其注册资本不得低于（ ）。[2016年5月真题]
A．三亿元人民币
B．一亿元人民币
C．两亿元人民币
D．五亿元人民币
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》第十三条，设立管理公开募集基金的基金管理公司，注册资本应当不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本。
20开放式基金的基金份额在基金存续期间，基金份额持有人（ ）。[2016年5月真题]
A．在任何场所申请赎回
B．可以在基金合同约定的时间和场所申请赎回
C．可在任何时间申请赎回
D．不得申请赎回
【答案】B
【解析】采用开放式运作方式的基金，是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金。
21根据《证券投资基金法》，有召集份额持有人大会职责的机构是（ ）。[2015年11月真题]
A．基金服务机构
B．基金管理人
C．国务院证券监督管理机构
D．基金行业协会
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》第十九条，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑪以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；⑫国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
22基金管理人以下行为中正确的是（ ）。[2015年11月真题]
A．将基金财产独立于其固有资产进行管理
B．将基金财产混同于其固有财产进行投资
C．将基金财产用于归还自身债务
D．将管理基金财产取得的全部财产和收益归入自身固有资产
【答案】A
【解析】根据《证券投资基金法》第二十条，公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。
23开放式基金份额总额在基金合同期限内（ ）。[2015年11月真题]
A．逐渐增加
B．不固定
C．逐渐减少
D．固定不变
【答案】B
【解析】开放式基金，是指基金份额总额不固定，可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回基金份额的基金。
24非公开募集基金的投资范围，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、（ ），以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。[2015年11月真题]
A．艺术品
B．贷款
C．房地产
D．基金份额
【答案】D
【解析】非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金行业协会备案。非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。
25按照《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人的高级管理人员，从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动，情节严重的，除责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款以外，还应（ ）。[2015年11月真题]
A．行政拘留
B．撤销基金从业资格
C．严重警告
D．市场禁入
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人的高级管理人员，从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动，责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款；情节严重的，撤销基金从业资格。
26从事开放式基金代销业务的商业银行接受（ ）的委托从事基金份额的认购、申购和赎回等业务。[2014年6月真题]
A．基金托管人
B．基金管理人
C．基金投资人
D．注册登记人
【答案】B
【解析】开放式基金份额的认购、申购和赎回业务可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理。
27根据《证券投资基金法》的规定，属于基金管理人职责的有（ ）。
A．对基金财务会计报告、中期和年度报告出具意见
B．计算并公告基金资产净值
C．按照规定开立基金财产的资金账户
D．安全保管基金财产
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》第十九条，公开募集基金的基金管理人应当履行下列职责：①依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；②办理基金备案手续；③对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；④按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；⑤进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；⑥编制中期和年度基金报告；⑦计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格；⑧办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑪以基金管理人名义代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；⑫国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
二、组合型选择题（以下备选项中只有一项符合题目要求）
1下列属于基金托管人违规操作的是（ ）。[2018年4月真题]
Ⅰ．单独为基金设立资金和证券账户
Ⅱ．为托管的所有基金设立一个账户
Ⅲ．根据需要进行投资，并在规定时间内偿还基金财产
Ⅳ．垫付基金管理人20%的注册资本
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ
【答案】C
【解析】基金托管人的职责包括：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作；⑪国务院证券监督管理机构规定的其他职责。
2证券投资基金托管人应当履行的职责说法正确的是（ ）。[2018年4月真题]
Ⅰ．按照规定召集基金份额持有人大会
Ⅱ．负责办理基金名下的资金往来
Ⅲ．复核、审查基金管理人计算的基金资产净值
Ⅳ．按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户
A．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ
【答案】C
【解析】依据《证券投资基金法》，基金托管人应当履行下列职责：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作以及国务院证券监督管理机构规定的其他职责。此外，基金托管人还需负责办理基金名下的资金往来。
3非公开募集基金的基金管理人由（ ）担任。[2018年4月真题]
Ⅰ．依法设立的公司
Ⅱ．合伙企业
Ⅲ．个人
Ⅳ．社团
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ
【答案】A
【解析】公开募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者经国务院证券监督管理机构按照规定核准的其他机构担任，而非公开募集基金的基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任。
4下列行为属于公开募集基金的基金管理人的禁止性行为（ ）。[2017年9月真题]
Ⅰ．将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
Ⅱ．不公平地对待其管理的不同基金财产
Ⅲ．利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益
Ⅳ．侵占、挪用基金财产
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】依据《证券投资基金法》，公开募集基金的基金管理人及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员不得有下列行为：①将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资；②不公平地对待其管理的不同基金财产；③利用基金财产或者职务之便为基金份额持有人以外的人牟取利益；④向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；⑤侵占、挪用基金财产；⑥泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动；⑦玩忽职守，不按照规定履行职责；⑧法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。
5开放式基金的特征包括（ ）。[2017年9月真题]
Ⅰ．基金份额总额在基金合同期限内固定不变
Ⅱ．基金份额持有人不得申请赎回
Ⅲ．基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回
Ⅳ．基金份额总额不固定
A．Ⅰ、Ⅱ
B．Ⅰ、Ⅲ
C．Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
【答案】C
【解析】开放式基金是指基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金；封闭式基金是指基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额持有人不得申请赎回的基金。
6未登记，任何单位或者个人不得使用（ ）字样或者近似名称进行证券投资活动，但是，法律、行政法规另有规定的除外。[2017年6月真题]
Ⅰ．基金
Ⅱ．基金管理
Ⅲ．投资
Ⅳ．投资管理
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】依据《证券投资基金法》第九十条，未经登记，任何单位或者个人不得使用“基金”或者“基金管理”字样或者近似名称进行证券投资活动；但是，法律、行政法规另有规定的除外。
7下列关于基金管理人、基金托管人因共同行为给基金财产造成损害的说法，错误的是（ ）。[2017年6月真题]
Ⅰ．基金管理人，基金托管人承担连带责任
Ⅱ．应当按过错程度承担按份责任
Ⅲ．基金管理人承担主要责任，基金托管人承担补充责任
Ⅳ．基金托管人承担主要责任，基金管理人承担补充责任
A．Ⅰ
B．Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反本法规定或者基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。
8关于公募证券投资基金的表述，正确的有（ ）。[2017年2月真题]
Ⅰ．面向社会公开发行
Ⅱ．发行对象为特定投资人
Ⅲ．需要公开披露招募信息
Ⅳ．发行对象为不特定投资人
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅳ
【答案】C
【解析】按照募集方式分类，基金可以分为公募基金与非公开募集资金，公募基金的募集对象是广大社会公众，而非公开募集基金募集的对象是少数特定的投资者，包括机构和个人。公开募集基金的基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人依法负有公开披露信息的义务。
9基金托管人应当履行的职责包括（ ）。[2016年10月真题]
Ⅰ．安全保管基金财产
Ⅱ．按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜
Ⅲ．办理基金备案手续
Ⅳ．复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】Ⅲ项，属于基金管理人的职责。
10根据《期货交易管理条例》，会计师事务所、律师事务所未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，可以对上述会计师事务所、律师事务所采取的措施包括（ ）。[2016年10月真题]
Ⅰ．责令改正
Ⅱ．没收业务收入
Ⅲ．并处业务收入一倍以上五倍以下罚款
Ⅳ．吊销营业执照
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】C
【解析】根据《期货交易管理条例》第七十六条，会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等中介服务机构未勤勉尽责，所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销相关业务许可，并处业务收入1倍以上5倍以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处3万元以上10万元以下的罚款。
11下列有关基金运作方式的表述，正确的是（ ）。[2016年9月真题]
Ⅰ．可以采用封闭式
Ⅱ．可以采用开放式
Ⅲ．基金合同应当约定基金的运作方式
Ⅳ．不得采用封闭式、开放式以外的其他方式
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】Ⅳ项，公募基金是指可以面向社会公众公开发售的一类基金，公募基金的运作方式可以采用封闭式、开放式或者其他方式。
12基金托管人应当对基金的（ ）出具意见。[2016年7月真题]
Ⅰ．基金财务会计报告
Ⅱ．中期基金报告
Ⅲ．年度基金报告
Ⅳ．基金持有人资信情况报告
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】C
【解析】根据《证券投资基金法》，基金托管人应履行对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见的职责。
13公开募集基金的基金管理公司注册资本应满足的条件包括（ ）。[2016年7月真题]
Ⅰ．不低于一亿元人民币
Ⅱ．必须为实缴货币资本
Ⅲ．不低于五亿元人民币
Ⅳ．可以为实缴货币资本
A．Ⅲ、Ⅳ
B．Ⅰ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ
D．Ⅱ、Ⅲ
【答案】C
【解析】设立管理公开募集基金的基金管理公司应当具备的条件主要有：①有符合《证券投资基金法》和《中华人民共和国公司法》规定的章程；②注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本；③主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录；④取得基金从业资格的人员达到法定人数；⑤董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件；⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施；⑦有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度；⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
14基金管理人、托管人固有财产的债务与其管理的基金财产的债权，以下说法错误的是（ ）。[2016年7月真题]
Ⅰ．可以通过另行签订协议的方式抵销
Ⅱ．不得抵销
Ⅲ．可以直接抵销
Ⅳ．不得全部抵销，可以部分抵销
A．Ⅰ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅲ、Ⅳ
【答案】B
【解析】根据《证券投资基金法》第六条，基金财产的债权，不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。
15违反《证券投资基金法》规定，未经批准擅自设立基金管理，由国务院证券监督管理机构（ ），并处违法所得一倍以上五倍以下罚款。[2016年7月真题]
Ⅰ．予以取缔
Ⅱ．责令改正
Ⅲ．没收违法所得
Ⅳ．通报批评
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
【答案】A
【解析】根据《证券投资基金法》，违反本法规定，未经批准擅自设立基金管理公司或者未经核准从事公开募集基金管理业务的，由证券监督管理机构予以取缔或者责令改正，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处三万元以上三十万元以下罚款。
16根据《证券投资基金法》，基金管理人或者基金托管人不按照规定召集基金份额持有人大会的，责令改正，可以处五万元以下罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员（ ）。[2016年5月真题]
Ⅰ．责令改正
Ⅱ．给予警告
Ⅲ．暂停或者撤销基金从业资格
Ⅳ．并处罚款
A．Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅲ
【答案】A
【解析】根据《证券投资基金法》第一百三十二条，基金管理人或者基金托管人不按照规定召集基金份额持有人大会的，责令改正，可以处五万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，暂停或者撤销基金从业资格。
17非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖（ ）。[2016年5月真题]
Ⅰ．公开发行的股份有限公司股票
Ⅱ．债券
Ⅲ．基金份额
Ⅳ．国务院证券监督管理机构规定的其他证券，但衍生品除外
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D．Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】C
【解析】根据《证券投资基金法》第九十四条，非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司股票、债券、基金份额，以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生品种。
18基金份额持有人享有的权利的包括（ ）。
Ⅰ．分享基金财产收益
Ⅱ．参与分配清算后的剩余基金财产
Ⅲ．依法转让或者申请赎回其持有的基金份额
Ⅳ．对基金份额持有人大会审议事项行使表决权
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅰ、Ⅳ
C．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【答案】D
【解析】根据《证券投资基金法》第四十六条，基金份额持有人享有下列权利：①分享基金财产收益；②参与分配清算后的剩余基金财产；③依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；④按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；⑤对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；⑥对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；⑦公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料，非公开募集基金的基金份额持有人有权对涉及自身利益的情况，查阅基金的财务会计账簿等财务资料。除上述权利以外，基金份额持有人还享有基金合同约定的其他权利。