序

家族传承，无论是在东方还是在西方，都是一个永恒的话题。东方式家族传承思维的注意力集中在家族荣耀背后的精神和文化上，例如孔子家训、颜氏家训等。在西方，随着商业文明的发展和家族企业的快速成长，家族传承理念应运而生，并逐步形成了私人银行、家族办公室等服务家族传承的专业机构。

得益于改革开放以来中国经济的快速发展，国内涌现出一大批优秀的创富企业家。我在工商银行从业三十余年，业务领域涵盖工商信贷与个人金融、私人银行与财富管理、境内外投融资。在这三十余年的工作中，我与四川第一批私人银行家携手同行，见证了改革开放带来的繁荣昌盛，见证了一大批优秀的企业家成长起来。

我国实行改革开放政策至今已逾40年。国内第一代创富企业家，许多已年过半百，进入了财富管理生命周期的新阶段。家族基业长青的重要性和需求日益显现，家族财富管理与传承成为重要议题。

家族传承不能只把商业成就作为家族成功的衡量标准，更要衡量家族财富各个方面组合的成长性和风险性，确保家族财富在传承中与家族目标相契合。这意味着家族财富管理与传承不是简单的金融需求，需要一整套系统的管理机制。

家族财富管理与传承涉及包括金融工具、法律工具和税务工具等在内的诸多工具和架构，例如家族信托、人身保险、保险金信托、家族慈善、协议、遗嘱、股权架构、税务架构等。正确理解和运用这些工具和架构，对于实现家族财富管理与传承目的，至关重要。

在各种财富管理工具中，家族信托是最为璀璨的明珠。家族信托可兼容资金、房产、股权、股票等不同类型的家族资产，不仅具有资产隔离功能、财富传承功能、税务规划功能，还可成为家族企业投资与并购业务的发起点。在资管新规颁布实施后，家族信托在投资灵活性上的优势尽显。

中国的企业家用他们的智慧、勤劳与胆识，创造了中国经济的辉煌时代。这些奇迹如何续写，家族财富乃至社会财富如何传承，都是需要我们共同面对的新目标。无论是基业常青还是传承创新，都需要未雨绸缪、高瞻远瞩。

过去几年里，我很遗憾地看到，因为缺乏对家族财富的认识和规划，一些企业家陷入了困境，例如：企业上市对赌、企业经营不善导致债务穿透企业家个人和家庭，企业家子女接班后经营不善导致企业衰败，企业家留给子女的财富被子女挥霍浪费……这些问题的出现，多半源于缺乏正确的家族财富管理观念。

在新冠疫情席卷全球、国际局势动荡加剧、全球经济陷入低谷的今天，企业家需要思考以下两个问题：第一，财富安全。在全球经济疲软、市场风险加剧的当下，怎么样才能将自己和企业隔离，防范企业风险传导到家庭？正确的家庭资产配置模式应该是怎样的？第二，财富传承。在自己不再年轻的当下，如何去规划企业的交接班和财富的传承？

企业家需要金融、法律、税务专业人士形成系统合力并提供综合解决方案。目前，国内高端私人财富管理市场已形成风起云涌之势，银行、信托、保险方兴未艾，家族办公室、律师事务所、会计师事务所等各类型服务机构积极参与。

本书凝聚了陈希律师多年来的执业经验和智慧，对私人财富管理工具进行了全面详细解读，通俗易懂且实战性强，是一本干货满满的佳作！本书有助于提升财富管理行业从业人员专业能力，相信本书会在财富管理行业引起广泛共鸣。最后，感谢陈希律师通过本书分享知识、经验和智慧！

中国工商银行四川省分行私人银行中心首任总经理

四川省国资委专家库成员

“四川省十大魅力女川商”荣誉获得者

国内首批私人银行业务管理者和开拓者

2020年7月