更新时间：2020-09-08 17:21:08
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内容提要
推荐序一
推荐序二
前言
第一章 行政事业单位内部控制理论基础
第一节 行政事业单位内部控制的十个基本问题
第二节 行政事业单位内部控制监管要求“123”
第三节 行政事业单位内部控制的核心理论依据
第四节 风险评估的过程与方法
第五节 行政事业单位常用的内部控制方法
本章小结
第二章 行政事业单位内部控制建设过程
第一节 内部控制体系建设过程概述
第二节 内部控制建设准备
第三节 内部控制现状评估
第四节 内部控制设计和优化
第五节 内部控制运行维护
第三章 单位层面内部控制建设
第一节 单位层面内部控制设计概述
第二节 组织结构内部控制设计
第三节 议事决策内部控制设计
第四节 关键岗位内部控制设计
第五节 关键人员内部控制设计
第六节 会计系统内部控制设计
第七节 信息系统内部控制设计
第四章 业务层面内部控制建设
第一节 业务层面内部控制建设概述
第二节 预算业务内部控制建设
第三节 收支业务内部控制建设
第四节 政府采购内部控制建设
第五节 资产管理内部控制建设
第六节 建设项目内部控制建设
第七节 合同管理内部控制建设
第五章 行政事业单位内部控制监督与评价
第一节 行政事业单位内部控制评价程序
第二节 内部控制评价的组织管理
第三节 内部控制自我评价的要素和指标
第四节 内部控制评价的常用方法
第五节 内部控制评价报告
第六节 行政事业单位内部控制的内部监督
第七节 行政事业单位内部控制的外部监督
第六章 行政事业单位内部控制报告
第一节 2019年行政事业单位内部控制报告的新要求
第二节 2019年内部控制报告指标的变化说明
第三节 行政事业单位内部控制报告示例
第四节 利用内部控制报告实施外部评价
第七章 行政事业单位内部控制信息化
第一节 内部控制信息化概述
第二节 内部控制信息化的准备工作
第三节 内部控制信息系统的基本特性
第四节 内部控制信息系统建设的方式和路径
第五节 行政事业单位内部控制信息系统的主要功能
第六节 行政事业单位内部控制信息化案例
附录一 行政事业单位内部控制规范（试行）
附录二 关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见
附录三 行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）
