CEO内部控制：基业长青的奠基石

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前言

丛书序言

第1章 内部控制历史变迁

1.1 内部控制的历史演进

1.2 中国内部控制制度的现实进展

1.3 中国企业内部控制规范体系

第2章 内部控制基本原理

2.1 内部控制的内涵

2.2 内部控制的目标

2.3 内部控制的要素

2.4 内部控制的局限性

第3章 内部控制的实施过程

3.1 内部控制实施主体

3.2 内部控制实施原则

3.3 内部控制设计流程

3.4 《内部控制手册》的架构设计

第4章 对外投资内部控制

4.1 流程划分与职责分工

4.2 投资计划与立项控制

4.3 投资项目监控控制

4.4 投资项目处置控制

第5章 筹资业务内部控制

5.1 流程划分与职责分工

5.2 筹资决策控制

5.3 筹资执行与偿付控制

5.4 筹资记录与监督控制

第6章 货币资金内部控制

6.1 流程划分与职责分工

6.2 现金控制

6.3 银行存款控制

第7章 采购业务内部控制

7.1 流程划分与职责分工

7.2 供应商管理

7.3 采购计划与预算控制

7.4 采购申请及合同控制

7.5 采购执行及退货控制

7.6 结算与付款控制

第8章 销售业务内部控制

8.1 流程划分与职责分工

8.2 信用控制

8.3 合同控制

8.4 发货控制

8.5 收款控制

8.6 应收账款控制

8.7 退货控制

第9章 资产管理内部控制

9.1 存货控制

9.2 固定资产控制

9.3 无形资产控制

第10章 担保业务内部控制

10.1 流程划分与职责分工

10.2 担保业务立项控制

10.3 担保业务执行控制

10.4 担保业务后评估控制

第11章 合同管理内部控制

11.1 流程划分与职责分工

11.2 合同准备与订立控制

11.3 合同履行控制

11.4 合同纠纷控制

11.5 合同档案及履行后评估控制

第12章 企业集团内部控制

12.1 整体框架

12.2 企业集团战略控制

12.3 企业集团管理控制

12.4 企业集团财务控制

12.5 企业集团监督控制

第13章 内部控制评价

13.1 内部控制评价组织体系

13.2 内部控制缺陷认定

13.3 内部控制评价指数

13.4 内部控制评价报告

参考书目